中电环保股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概览
中电环保股份有限公司发布了2023年第三季度报告，披露了公司在该季度及年初至报告期末的财务状况、经营成果和现金流量情况。报告未经过审计，但所有数据均来自公司内部财务核算。
主要财务数据
本季度财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
217,253,558.24 |
+5.30% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
20,272,194.85 |
+6.35% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
13,532,043.67 |
+28.06% |
| 基本每股收益 |
0.0300 |
+6.23% |
| 稀释每股收益 |
0.0300 |
+6.23% |
| 加权平均净资产收益率 |
1.10% |
+0.39个百分点 |
年初至报告期末财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
773,192,368.41 |
-6.93% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
101,361,134.36 |
+10.54% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
73,371,800.77 |
+9.53% |
| 基本每股收益 |
0.1498 |
+10.55% |
| 稀释每股收益 |
0.1498 |
+10.55% |
| 加权平均净资产收益率 |
5.58% |
上升0.39个百分点 |
资产负债表项目变动分析
| 项目 |
期末金额（元） |
期初金额（元） |
变动幅度 |
变动原因 |
| 货币资金 |
262,068,769.79 |
148,088,855.93 |
+76.97% |
本期购买理财产品减少所致 |
| 交易性金融资产 |
346,741,766.21 |
508,318,846.65 |
-31.79% |
本期理财产品赎回及购买减少所致 |
| 应收票据 |
3,442,100.00 |
13,440,507.62 |
-74.39% |
本期收到商业承兑汇票减少所致 |
| 应收账款融资 |
15,970,443.30 |
42,783,979.02 |
-62.67% |
本期收到银行承兑汇票减少所致 |
| 预付账款 |
67,133,286.01 |
40,082,867.28 |
+67.49% |
本期预付项目设备采购款增加所致 |
| 投资性房地产 |
32,110,122.90 |
9,604,000.00 |
+234.34% |
本期部分房产用于租赁所致 |
| 固定资产 |
131,344,158.91 |
95,649,300.00 |
+37.32% |
本期在建房产完工转入固定资产所致 |
| 在建工程 |
526,612.38 |
73,991,600.00 |
-99.29% |
本期在建房产完工结转所致 |
| 应付票据 |
23,833,940.60 |
58,896,600.00 |
-59.53% |
本期开具银行承兑汇票减少所致 |
| 其他应付款 |
14,647,111.24 |
21,572,100.00 |
-32.10% |
本期投标保证金退回增多所致 |
| 一年内到期的非流动负债 |
17,827,560.00 |
92,053,900.00 |
-80.63% |
本期一年内到期长期借款减少所致 |
| 其他流动负债 |
5,253,670.77 |
9,323,000.00 |
-43.65% |
本期待转销项税减少所致 |
利润表项目变动分析
| 项目 |
本期金额（元） |
上期金额（元） |
同比增减 |
变动原因 |
| 财务费用 |
5,663,207.29 |
10,229,865.22 |
-44.64% |
本期贷款利息支出减少所致 |
| 其他收益 |
14,360,356.34 |
8,439,652.15 |
+70.15% |
本期政府补助增加所致 |
| 投资收益 |
6,044,936.33 |
9,449,109.20 |
-36.03% |
本期确认的理财投资收益减少所致 |
| 信用减值损失 |
-29,007,176.71 |
284,991.20 |
+10278.27% |
本期应收款项计提信用减值准备增加所致 |
| 资产减值损失 |
-1,199,933.31 |
262,424.28 |
+557.25% |
本期已完工未结算合同资产计提减值准备增加所致 |
| 营业外收入 |
32,302.55 |
15,000.31 |
+115.35% |
本期收到违约金所致 |
| 营业外支出 |
90,984.47 |
430,164.21 |
-78.85% |
本期控股子公司缴纳的税款滞纳金减少所致 |
现金流量表项目变动分析
| 项目 |
本期金额（元） |
上期金额（元） |
同比增减 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-22,468,200.15 |
114,105,209.52 |
-119.69% |
本期销售回款减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
183,728,478.16 |
-38,377,894.69 |
+578.74% |
本期理财到期收回增加所致 |
股东信息
普通股股东情况
- 股东总数：57,495
- 前10名股东：
- 王政福：持股28.22%，持股数量190,985,605股，有限售条件股份143,239,204股
- 林慧生：持股3.50%，持股数量23,653,424股，无有限售条件股份
- 朱来松：持股1.52%，持股数量10,269,029股，有限售条件股份7,701,772股
- 宦国平：持股1.19%，持股数量8,022,200股，无有限售条件股份
- 刘学良：持股1.15%，持股数量7,750,000股，无有限售条件股份
- 曹铭华：持股0.77%，持股数量5,200,000股，无有限售条件股份
- 袁劲梅：持股0.49%，持股数量3,330,000股，无有限售条件股份
- 光大证券股份有限公司：持股0.38%，持股数量2,555,516股，无有限售条件股份
- 中国国际金融股份有限公司：持股0.37%，持股数量2,532,914股，无有限售条件股份
- MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC.：持股0.34%，持股数量2,308,379股，无有限售条件股份
限售股份情况
- 王政福：期末限售股数143,239,204股，限售原因：高管锁定股
- 朱来松：期末限售股数7,701,772股，限售原因：高管锁定股
- 朱士圣：期末限售股数1,730,137股，限售原因：高管锁定股
- 张伟：期末限售股数234,000股，限售原因：高管锁定股
- 张维：期末限售股数292,500股，限售原因：高管锁定股
- 合计限售股数：153,197,613股
其他重要事项
季度财务报表
- 合并资产负债表：显示公司资产总计2,939,141,164.82元，负债总计1,044,567,760.09元，所有者权益总计1,894,573,404.73元。
- 合并利润表：显示净利润为97,482,101.89元，其中归属于母公司股东的净利润为101,361,134.36元。
- 合并现金流量表：显示经营活动产生的现金流量净额为-22,468,200.15元，投资活动产生的现金流量净额为183,728,478.16元，筹资活动产生的现金流量净额为-29,572,572.24元。
结论
中电环保在2023年第三季度实现了小幅增长的净利润，但经营活动现金流显著下降，主要由于销售回款减少。公司资产结构有所调整，货币资金和投资性房地产增加，而交易性金融资产和部分流动负债减少。此外，公司未涉及重大非经常性损益项目，且未执行新会计准则调整。整体来看，公司财务状况保持稳定，但需关注现金流变动对经营的影响。
