2024-04-26-上交所-海利尔药业集团股份有限公司2024年第一季度报告_12页_322kb

海利尔药业集团股份有限公司2024年第一季度报告核心内容如下：

一、主要财务数据
营业收入11.47亿元，同比下降6.70%；归属于上市公司股东的净利润9073.59万元，同比下滑40.37%；扣除非经常性损益后的净利润9700.36万元，降幅34.90%。经营活动现金流净额-1.77亿元，同比减少219.94%；基本每股收益0.27元，同比减少39.60%。资产总计62.52亿元，较上年末下降3.05%；归属于母公司所有者权益35.04亿元，同比增长3.62%。

二、利润构成分析
净利润下滑主要由产品价格下降导致毛利率压缩，同时销售费用及研发费用上升。非经常性损益项目表现复杂：政府补助带来2685.96万元正向影响，但因资产处置损失、汇率波动及债务重组等因素造成净亏损626.77万元。所得税费用同比减少50.17%，主要由于利润下降。

三、资产负债变动
货币资金减少49.54%，源于定期存款到期；交易性金融资产下降68.56%与短期理财产品调整有关。应收账款增长60.72%因销售旺季发货未到账期，预付款项攀升55.10%反映原材料采购增加。在建工程上涨43.63%与恒宁二期项目建设相关。短期借款减少50.88%因银行承兑汇票贴现到期，而交易性金融负债激增488.90%与锁汇业务扩大有关。

四、股东结构
公司前十大股东中，张爱英、葛尧伦、葛家成构成一致行动人，合计持股约55.68%。青岛合意投资中心为关联方持股平台，实际执行事务合伙人葛尧伦持有18.24%股份。前十大股东无通过转融通出借股份情况。

五、现金流状况
经营活动现金流净额-1.77亿元，主要因销售商品现金回收减少。投资活动现金流入15.89亿元（含3.8亿元投资收益），但现金流出22.53亿元（含1.2亿元资产购置），导致投资活动净现金流1589.09万元。筹资活动现金净流出4671.06万元，主要源于偿还债务及分红支付。

六、关键风险点

1. 产品价格下行对主营业务盈利造成显著压力；
2. 应收账款增长可能引发坏账风险；
3. 金融资产公允价值波动及汇率变动对利润影响较大；
4. 营业现金流持续为负可能影响短期偿债能力。

报告未审计，且无特殊会计准则调整事项。公司需关注价格竞争、应收账款管理及汇率风险对后续业绩的影响。