2023-10-26-深交所-蕾奥规划_2023年三季度报告_14页_372kb

报告摘要

深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概览

本报告为深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司（以下简称“公司”）2023年第三季度财务报告，内容涵盖公司主要财务数据、股东信息、非经常性损益项目、资产负债表、利润表、现金流量表以及会计政策变更情况。报告指出公司第三季度未经过审计。

主要财务数据

一、主要会计数据和财务指标

项目	本报告期	上年同期	增减幅度	年初至报告期末	上年同期	增减幅度
营业收入（元）	100,044,652.72	91,455,159.46	9.39%	293,761,593.21	274,939,532.67	6.85%
归属于上市公司股东的净利润（元）	7,095,194.29	10,261,145.16	-30.85%	22,152,353.49	35,312,088.68	-37.27%
扣除非经常性损益的净利润（元）	3,361,496.74	5,045,777.06	-33.38%	12,617,742.81	19,150,689.89	-34.11%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-	-	-	-51,626,724.61	-93,061,579.93	-
基本每股收益（元/股）	0.04	0.06	-33.33%	0.14	0.22	-36.36%
稀释每股收益（元/股）	0.04	0.06	-33.33%	0.14	0.22	-36.36%
加权平均净资产收益率	0.69%	1.02%	-0.33%	2.18%	3.53%	-1.35%

二、资产负债表项目变动情况

科目	2023年9月30日	2022年12月31日	变动比例	变动原因
应收票据	800,000.00	580,000.00	37.93%	客户增加银行承兑汇票结算
其他应收款	8,163,934.41	5,769,145.41	41.51%	项目投标保证金及新增房屋租赁押金
存货	2,356.19	-	100.00%	二级子公司采购库存商品
其他流动资产	1,726,520.77	3,044,565.04	-43.29%	预缴税费减少
使用权资产	20,402,833.85	15,339,138.43	33.01%	新增房屋租赁
开发支出	7,950,299.68	-	100.00%	部分项目研发投入资本化
递延所得税资产	9,794,579.85	7,323,273.77	33.75%	坏账计提及股份支付业务产生的可抵扣暂时性差异增加
其他非流动资产	4,707,755.54	3,313,850.85	42.06%	预付办公硬件款及预付装修费用增加
合同负债	42,740,815.04	29,286,465.41	45.94%	合同预收款增加
应付职工薪酬	18,663,353.97	77,721,924.61	-75.99%	支付上年度奖金
应交税费	11,395,760.79	20,924,315.05	-45.54%	缴纳上年度个人所得税
其他应付款	13,652,033.23	5,778,653.80	136.25%	确认限制性股票回购义务
一年内到期的非流动负债	7,072,683.60	14,088,376.17	-49.80%	租赁负债减少
租赁负债	14,414,047.18	3,294,397.96	337.53%	新增房屋租赁
股本	162,891,000.00	108,000,000.00	50.83%	资本公积转增股本
库存股	5,886,540.00	-	100.00%	确认限制性股票回购义务
少数股东权益	-765,383.25	-522,110.80	-46.59%	非全资子公司权益减少

三、利润表项目变动情况

科目	本期数	上年同期数	变动比例	变动原因
其他收益	2,461,023.53	4,905,020.42	-49.83%	政府补助减少
信用减值损失	-5,862,571.18	-3,384,854.47	73.20%	应收款项坏账准备增加
资产处置收益	64,267.08	-	100.00%	处置使用权资产
营业外收入	1,278.44	1,466,228.98	-99.91%	政府补助减少
营业外支出	133,350.88	35,042.63	280.54%	项目补偿款及房屋租赁合同提前解除违约金
所得税费用	2,463,233.22	4,052,071.30	-39.21%	当期所得税费用减少
归属于母公司股东的净利润	22,152,353.49	35,312,088.68	-37.27%	成本和费用增加

股东信息

一、普通股股东情况

股东总数：13,275名
前10名股东持股情况：
- 王富海：持股10.88%，持股数量17,730,617股，全部为限售股
- 深圳市蕾奥企业管理咨询合伙企业（有限合伙）：持股8.15%，持股数量13,273,510股，全部为限售股
- 朱旭辉、陈宏军、王雪：各持股5.18%，持股数量8,443,157股，全部为限售股
- 金铖、牛慧恩：各持股3.63%，持股数量5,910,246股，全部为限售股
- 邓军、蒋峻涛：各持股3.28%，持股数量5,345,150股，全部为限售股
- 张震宇：持股2.76%，持股数量4,497,444股，全部为限售股

二、限售股份变动情况

王富海：期末限售股数17,730,617股，因股价低于发行价，锁定期延长至2024年11月7日
深圳市蕾奥企业管理咨询合伙企业：期末限售股数13,273,510股，锁定期延长至2024年5月7日
陈宏军、朱旭辉、王雪、金铖、牛慧恩、邓军、蒋峻涛、张震宇：各自期末限售股数增加，锁定期延长至2024年11月7日或5月7日
潘丹丹、钱征寒：期末限售股数增加，锁定期延长至2024年11月7日
郭翔、赵明利等28人：期末限售股数增加，锁定期延长至2024年5月7日
杨丽娜等60名2023年限制性股票激励计划授予激励对象：期末限售股数891,000股，分三次解锁

非经常性损益项目

项目	本报告期金额（元）	年初至报告期期末金额（元）	说明
非流动资产处置损益	53,838.77	63,951.08	-
政府补助	1,227,752.42	2,461,023.53	与公司正常经营业务相关
委托他人投资或管理资产损益	2,318,772.21	5,748,108.76	-
交易性金融资产、负债公允价值变动损益	788,785.47	3,062,445.71	-
应收款项减值准备转回	4,415.10	4,415.10	-
其他营业外收入和支出	-242.90	-131,756.44	-
所得税影响额	-659,267.82	-1,679,924.51	-
少数股东权益影响额（税后）	-355.70	6,347.45	-
合计	3,733,697.55	9,534,610.68	-

会计政策变更

公司执行《企业会计准则解释第16号》中关于“单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”
调整原因：会计政策变更
调整影响：
- 递延所得税资产增加2,330,438.74元
- 递延所得税负债增加2,330,438.74元

季度财务报表

一、合并资产负债表

总资产：1,168,502,447.69元，较上年度末减少1.15%
负债合计：138,824,751.59元，较上年度末减少
所有者权益合计：1,029,677,696.10元，较上年度末增加2.35%

二、合并利润表

营业总收入：293,761,593.21元，较上年同期增长6.85%
营业利润：23,324,386.70元，较上年同期减少
净利润：20,729,081.04元，较上年同期减少
基本每股收益：0.14元，较上年同期减少
稀释每股收益：0.14元，较上年同期减少

三、合并现金流量表

经营活动产生的现金流量净额：-51,626,724.61元，较上年同期增加44.52%
投资活动产生的现金流量净额：43,752,523.89元，较上年同期减少
筹资活动产生的现金流量净额：-12,566,763.09元
期末现金及现金等价物余额：368,178,807.19元

其他重要事项

报告未提及其他重要事项

审计情况

第三季度报告是否经过审计：否

总结

本季度公司营业收入同比增长9.39%，但净利润大幅下滑，主要由于成本和费用增加。非经常性损益项目对净利润有正向影响，但未改变整体盈利趋势。资产负债表显示公司资产有所减少，但所有者权益增加。公司未经过审计，且未涉及其他重要事项。股东结构方面，前十大股东均持有限售股，且部分股东因股价低于发行价延长锁定期。

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