武汉道博股份有限公司2016年第一季度报告总结
核心内容概述
武汉道博股份有限公司（股票代码：600136）发布2016年第一季度报告，主要内容包括财务数据、股东结构变化、重要事项进展及承诺履行情况等。报告指出，公司在2016年1月完成了对双刃剑的收购，并非公开发行公司债券，导致公司资产规模大幅增长，但营业收入和净利润有所波动。
主要财务数据
本报告期末与上年度末对比
| 项目 |
本报告期末（元） |
上年度末（元） |
增减比例（%） |
| 总资产 |
3,084,739,729.08 |
1,218,202,203.75 |
153.22 |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
2,253,173,843.84 |
869,212,744.61 |
159.22 |
年初至报告期末与上年同期对比
| 项目 |
年初至报告期末（元） |
上年同期（元） |
增减比例（%） |
| 营业收入 |
41,745,042.46 |
48,507,384.96 |
-13.94 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
462,895.86 |
154,612.36 |
199.39 |
| 扣除非经常性损益的净利润 |
441,160.07 |
154,612.36 |
185.33 |
| 加权平均净资产收益率 |
0.03% |
0.09% |
减少0.06个百分点 |
| 基本每股收益 |
0.0021元/股 |
0.0012元/股 |
75.00% |
| 稀释每股收益 |
0.0021元/股 |
0.0012元/股 |
75.00% |
非经常性损益项目
- 收到的政府补助：20,000.00元
- 税收返还：9,156.66元
- 其他营业外收入和支出：-175.61元
- 合计非经常性损益：21,735.79元
股东变化情况
截止报告期末股东总数
前十名股东持股情况
| 股东名称 |
期末持股数量（股） |
比例（%） |
质押情况 |
| 武汉新星汉宜化工有限公司 |
40,131,115 |
16.47% |
质押 |
| 蒋立章 |
28,729,284 |
11.79% |
质押 |
| 游建鸣 |
27,165,371 |
11.15% |
质押 |
| 武汉当代科技产业集团股份有限公司 |
14,955,134 |
6.14% |
质押 |
| 武汉市夏天科教发展有限公司 |
12,179,507 |
5.00% |
质押 |
| 彭章瑾 |
9,576,427 |
3.93% |
质押 |
| 天风睿源(武汉)投资中心(有限合伙) |
7,550,639 |
3.10% |
无 |
| 中国农业银行-中邮核心成长混合型证券投资基金 |
6,850,000 |
2.81% |
无 |
| 上海灵瑜投资中心(有限合伙) |
4,985,044 |
2.05% |
质押 |
| 武汉合信实业有限公司 |
4,310,000 |
1.76% |
质押 |
前十名无限售条件股东持股情况
| 股东名称 |
无限售条件流通股数量（股） |
股份种类及数量 |
| 武汉新星汉宜化工有限公司 |
20,252,454 |
人民币普通股 |
| 武汉市夏天科教发展有限公司 |
12,179,507 |
人民币普通股 |
| 中国农业银行-中邮核心成长混合型证券投资基金 |
6,850,000 |
人民币普通股 |
| 武汉合信实业有限公司 |
4,310,000 |
人民币普通股 |
| 游建鸣 |
4,074,806 |
人民币普通股 |
| 中国银行-国联安优选行业混合型证券投资基金 |
2,675,430 |
人民币普通股 |
| 中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资基金 |
2,198,723 |
人民币普通股 |
| 中国建设银行-富国中小盘精选混合型证券投资基金 |
2,117,536 |
人民币普通股 |
| 中信银行-中银新动力股票型证券投资基金 |
1,879,326 |
人民币普通股 |
| 北京博大成长投资管理中心(有限合伙) |
1,641,731 |
人民币普通股 |
股东关联关系说明
- 武汉当代科技产业集团股份有限公司与武汉新星汉宜化工有限公司、天风睿源(武汉)投资中心(有限合伙)为一致行动人；
- 蒋立章与彭章瑾为一致行动人；
- 其余股东无关联关系或一致行动人。
重要事项进展
- 重大资产重组完成：公司于2016年2月2日完成对双刃剑的收购，合并报表范围发生变化，导致资产、负债、净利润等大幅增长。
- 非公开发行公司债券：2016年2月2日，公司完成2亿元人民币非公开发行公司债券，3月3日完成第二期2亿元人民币债券发行。
- 公司名称及章程变更：2016年4月7日，公司第七届董事会第二十次会议审议通过公司名称及章程变更议案，4月28日股东大会通过。
- 收购Nice International Sports Limited：2016年4月17日，公司第七届董事会第二十一次会议审议通过收购Nice International Sports Limited 100%股权的议案，4月28日股东大会通过。
承诺履行情况
收购强视传媒项目
- 股份限售：新星汉宜所持股份在3年内不得转让。
- 盈利预测及补偿：游建鸣承诺强视传媒2014至2016年净利润分别不低于5,599.92万元、7,582.97万元及9,641.07万元；若交易完成日迟于2014年12月31日，则2017年净利润不低于12,165.36万元，扣非净利润不低于10,123.15万元。
收购双刃剑项目
- 股份限售：蒋立章、彭章瑾所持股份在3年内不得转让。
- 盈利预测及补偿：承诺双刃剑2015至2018年扣非净利润分别不低于5,200万元、6,900万元、8,700万元及10,400万元。
解决同业竞争与关联交易
- 承诺方将保证上市公司的独立性，避免与上市公司同业竞争，减少并规范关联交易。
财务报表重大变动分析
| 项目 |
期末余额（元） |
年初余额（元） |
增减比例（%） |
变动原因 |
| 货币资金 |
1,036,746,729.15 |
60,245,914.15 |
1620.86% |
收到收购配套资金及公司债资金 |
| 预付款项 |
75,868,666.88 |
29,296,722.34 |
158.97% |
合并报表范围变化 |
| 其他应收款 |
61,980,810.49 |
11,771,679.44 |
426.52% |
合并报表范围变化 |
| 存货 |
432,434,423.84 |
298,550,992.47 |
44.84% |
新增电视剧拍摄投入 |
| 长期股权投资 |
40,660,000.00 |
0.00 |
100.00% |
对外投资增加 |
| 商誉 |
1,048,775,757.73 |
339,914,571.92 |
208.54% |
收购双刃剑产生商誉 |
| 长期待摊费用 |
4,841,482.24 |
1,279,845.06 |
278.29% |
长期待摊事项增加 |
| 短期借款 |
152,000,000.00 |
102,000,000.00 |
49.02% |
新增短期借款 |
| 预收款项 |
49,770,229.61 |
8,119,238.98 |
512.99% |
合并报表范围变化 |
| 应付职工薪酬 |
1,413,397.03 |
2,486,327.73 |
-43.15% |
上年末计提，本年发放 |
| 其他应付款 |
27,227,659.73 |
16,363,565.14 |
66.39% |
合并报表范围变化 |
| 应付债券 |
396,000,000.00 |
0.00 |
100.00% |
非公开公司债发行完成 |
| 股本 |
243,591,093.00 |
164,018,461.00 |
48.51% |
发行股份收购双刃剑并募集配套资金 |
| 资本公积 |
1,929,792,648.54 |
625,218,063.20 |
208.66% |
发行股份收购双刃剑并募集配套资金 |
| 其他综合收益 |
-649,013.97 |
0.00 |
-100.00% |
合并报表范围变化 |
| 归属于母公司所有者权益合计 |
2,253,173,843.84 |
869,212,744.61 |
159.22% |
合并报表范围变化 |
营业收入与利润变动原因
- 营业收入下降：主要由于影视板块项目处于策划、拍摄或后期制作阶段，尚未进入销售收入确认期。
- 净利润大幅增长：主要由于公司完成对双刃剑的收购，合并报表范围扩大，同时双刃剑一季度利润完成符合预期。
财务报表附录
- 合并资产负债表：总资产为3,084,739,729.08元，负债合计为788,946,867.98元，所有者权益合计为2,295,792,861.10元。
- 母公司资产负债表：总资产为2,713,082,896.49元，负债合计为553,038,441.45元，所有者权益合计为2,160,044,455.04元。
- 合并利润表：净利润为965,107.22元，归属于母公司所有者的净利润为462,895.86元，主要受收购影响。
总结
武汉道博股份有限公司在2016年第一季度完成了对双刃剑的收购及非公开发行公司债，显著增加了公司资产和净资产规模。尽管营业收入有所下降，但净利润大幅增长，主要得益于收购带来的收益。同时，公司对股东的股份限售和盈利预测补偿承诺均按时履行，确保了公司治理结构的稳定。整体来看，公司正处于资产重组后的调整期，未来业绩有望随着影视项目进入销售阶段而提升。
