2021-12-20-荣大-科创板关于未将某人认定为核心技术人员的回复思路研究_13页_1mb

报告摘要

核心技术人员认定标准研究总结

研究背景与范围
分析科创板企业未将某些人员认定为核心技术人员的案例，旨在明确核心技术人员的认定标准，以免对重大不利变化产生误导。
未认定情形总结
- 销售贡献低或研发外的工作为主：当某人主要贡献仅限于特定产品但该产品销售额低时，或曾任技术研发但转向管理，则不在认定之列。
- 参与研发程度不足或缺乏基本条件：如未参与重点项目，未获得专利成果，或未担任技术负责人等。
- 不符合公司认定标准：例如未满足最低工作年限、未具备核心技术贡献或未参与主要研发工作等。
认定标准与评判依据
核心技术人员的概念依据《科创板审核问答》根据企业需要和个人实际作用来定，通常包括技术负责人、主要发明人、研发部门骨干等，需结合具体岗位、企业销售、研发贡献等综合判断。
科创板规则理解
核心技术标准不统一为单一统计指标，如知识产权权利、发明人等，也不应偏重某个方面的表现。需整体考量个人在研发中的角色、成果及其对公司整体贡献。
报告局限性
本报告为研究分析性质，仅供实务参考；信息发布不具法律效力，不构成广义上的发布通告。
结论及适用范围
适用于科创板ipo项目的核心技术人员认定问题，尤其适用于辅导阶段企业自查与券商反馈准备，是实务例子总结与理论参考结合的良好材料。