云南铜业股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
云南铜业股份有限公司（证券代码：000878）于2023年10月27日发布了其2023年第三季度报告。报告披露了公司当期的财务状况、经营成果及现金流量，并介绍了公司的重要事项进展。本报告未经过审计。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标（本报告期）
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
39,761,035,288.70 |
+18.17% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
507,786,531.04 |
-35.31% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
485,407,335.13 |
-35.29% |
| 基本每股收益 |
0.2534 |
-45.13% |
| 稀释每股收益 |
0.2534 |
-45.13% |
| 加权平均净资产收益率 |
3.70% |
减少3.93个百分点 |
二、主要会计数据和财务指标（年初至报告期末）
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
110,554,875,843.58 |
+12.75% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
1,517,805,436.09 |
+2.52% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
1,469,477,670.21 |
+2.61% |
| 基本每股收益 |
0.7575 |
-13.03% |
| 稀释每股收益 |
0.7575 |
-13.03% |
| 加权平均净资产收益率 |
11.15% |
减少3.86个百分点 |
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
| 非流动资产处置损益 |
-887,632.18 |
-934,956.36 |
| 政府补助 |
1,547,664.14 |
7,227,820.02 |
| 债务重组损益 |
171,198.45 |
-2,428,801.55 |
| 公允价值变动收益 |
20,750,300.59 |
42,275,122.83 |
| 其他营业外收入和支出 |
3,302,049.61 |
13,237,839.74 |
| 所得税影响额 |
-1,390,949.62 |
-4,238,025.67 |
| 少数股东权益影响额 |
-1,113,435.08 |
-7,311,233.13 |
| 合计 |
22,379,195.91 |
48,327,765.88 |
主要会计数据和财务指标变动分析
1. 资产与负债变动
| 项目 |
期末余额（元） |
期初余额（元） |
变动幅度 |
变动原因 |
| 衍生金融资产 |
121,896,419.52 |
7,288,707.88 |
+1572.40% |
套期保值浮动盈利增加 |
| 应收账款 |
350,403,527.70 |
134,751,729.68 |
+160.04% |
货款未到收款期 |
| 其他流动资产 |
1,111,069,251.58 |
2,068,085,593.05 |
-46.28% |
期货保证金和留抵进项税金减少 |
| 在建工程 |
578,537,352.13 |
299,653,590.03 |
+93.07% |
西南铜业搬迁项目投入增加 |
| 其他非流动资产 |
458,502,346.21 |
85,074,371.12 |
+438.94% |
预付搬迁项目工程款和设备款增加 |
| 短期借款 |
4,444,491,174.32 |
2,981,124,949.19 |
+49.09% |
原料采购资金周转需求 |
| 应付票据 |
1,266,557,456.27 |
2,329,436,617.09 |
-45.63% |
票据到期承兑 |
| 应付职工薪酬 |
346,854,660.44 |
89,162,268.23 |
+289.02% |
期末应付短期职工薪酬增加 |
| 一年内到期的非流动负债 |
1,556,263,976.48 |
4,580,068,007.82 |
-66.02% |
融资置换导致负债减少 |
| 其他流动负债 |
57,040,447.17 |
36,076,277.78 |
+58.11% |
预收产品款增加 |
| 长期应付款 |
168,222,654.18 |
104,589,300.37 |
+60.84% |
分期支付采矿权收益金增加 |
| 递延收益 |
18,740,737.74 |
11,401,037.74 |
+64.38% |
收到科研项目政府补助 |
| 递延所得税负债 |
49,511,035.39 |
34,854,216.60 |
+42.05% |
套期保值浮动盈利增加 |
| 其他综合收益 |
103,350,509.86 |
-3,348,345.52 |
+3186.61% |
套期保值浮动盈亏变动 |
| 未分配利润 |
3,102,125,752.74 |
2,385,771,640.65 |
+30.03% |
公司盈利增加 |
2. 利润项目变动
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动幅度 |
变动原因 |
| 研发费用 |
261,034,338.88 |
194,845,788.25 |
+33.97% |
研发投入增加 |
| 公允价值变动收益 |
36,698,417.73 |
-8,338,242.38 |
+540.12% |
中金岭南公允价值变动增加 |
| 资产减值损失 |
-100,261,253.50 |
-375,671,084.14 |
+73.31% |
存货跌价准备减少 |
| 资产处置收益 |
0.00 |
15,354,457.88 |
-100.00% |
上期资产处置收益 |
| 少数股东损益 |
481,442,032.15 |
730,394,404.33 |
-34.08% |
非全资子公司盈利减少 |
| 其他综合收益的税后净额 |
189,488,147.15 |
125,050,453.04 |
+51.53% |
套期保值浮动损益变动 |
| 现金流量套期储备 |
99,371,401.33 |
68,995,888.24 |
+44.03% |
套期工具浮动损益变动 |
| 外币财务报表折算差额 |
6,525,644.26 |
22,134,688.26 |
-70.52% |
汇率变动 |
3. 现金流量变动
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动幅度 |
变动原因 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 |
610,777,413.26 |
402,123,455.71 |
+51.89% |
代收代付企业年金、省参保社保款增加 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 |
997,943,425.89 |
268,393,246.37 |
+271.82% |
西南铜业搬迁项目投入增加 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
1,580,012,349.92 |
3,407,576,288.40 |
-53.63% |
套期保值资金流出减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
298,560,974.81 |
-644,103,320.32 |
+146.35% |
套期保值资金流出减少 |
| 支付股利、利润或偿付利息支付的现金 |
1,605,025,441.57 |
1,019,573,846.70 |
+57.42% |
支付股利增加 |
| 子公司支付给少数股东的股利、利润 |
362,000,000.00 |
131,000,000.00 |
+176.34% |
支付少数股东股利增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-3,829,142,166.08 |
-2,351,245,459.50 |
-62.86% |
偿还债务，降低融资规模 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
22,384,633.44 |
35,464,214.17 |
-36.88% |
人民币对美元汇率变动 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
852,346,507.63 |
1,437,949,877.47 |
-40.72% |
取得借款减少 |
股东信息
- 报告期末普通股股东总数：128,514
- 前10名股东持股情况：
- 云南铜业（集团）有限公司：31.82%，637,469,718股
- 香港中央结算有限公司：5.28%，105,737,595股
- 中国国有企业结构调整基金股份有限公司：3.40%，68,181,818股
- 中央企业乡村产业投资基金股份有限公司：3.36%，67,290,088股
- 迪庆藏族自治州开发投资集团有限公司：2.88%，57,714,511股（质押28,850,000股）
- 华能国际电力开发公司：1.00%，20,085,561股
- 中国大唐集团有限公司：1.00%，20,000,000股
- 欠发达地区产业发展基金有限公司：0.45%，9,090,909股
- 耿晓奇：0.45%，9,017,799股（通过信用交易担保证券账户持有7,954,658股）
- 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金：0.43%，8,651,586股
其他重要事项
1. 西南铜业分公司搬迁项目进展
- 公司与安宁市政府签订搬迁项目协议，以响应“碳达峰、碳中和”政策，实现转型升级和高质量发展。
- 项目进展对公司的绿色低碳转型、资源高效利用及竞争力提升具有重要意义。
- 公司正加快西南、东南、北方三大铜冶炼基地建设。
2. 非公开发行股票解除限售
- 2022年非公开发行股票303,949,750股，已全部解除限售，可流通日为2023年5月29日。
3. 与中国铜业签署中矿国际股权托管协议
- 为避免同业竞争，保护中小股东利益，公司托管中矿国际100%股权。
- 公司代表中国铜业行使除收益权、清算权等外的其他股东权利。
财务报表摘要
1. 合并资产负债表（2023年09月30日）
- 总资产：38,808,220,611.44元，较上年度末减少2.98%
- 归属于上市公司股东的所有者权益：14,021,610,864.07元，较上年度末增加6.12%
- 流动资产合计：21,468,058,937.64元，较上年度末减少12,235,694.68元
- 非流动资产合计：17,340,161,673.80元，较上年度末增加41,708,973.36元
- 负债合计：21,671,287,480.14元，较上年度末减少1,338,364,579.08元
- 所有者权益合计：17,136,933,131.30元，较上年度末增加1,087,138,236.81元
2. 合并利润表（年初至报告期末）
- 营业总收入：110,554,875,843.58元，较上年同期增加12.75%
- 营业总成本：108,224,295,933.02元，较上年同期增加13.02%
- 净利润：1,999,247,468.24元，较上年同期减少13.03%
- 归属于母公司股东的净利润：1,517,805,436.09元，较上年同期增加2.52%
- 少数股东损益：481,442,032.15元，较上年同期减少34.08%
- 基本每股收益：0.7575元，较上年同期减少13.03%
- 稀释每股收益：0.7575元，较上年同期减少13.03%
3. 合并现金流量表（年初至报告期末）
- 经营活动产生的现金流量净额：4,360,543,065.46元，较上年同期减少0.85%
- 投资活动产生的现金流量净额：298,560,974.81元，较上年同期增加146.35%
- 筹资活动产生的现金流量净额：-3,829,142,166.08元，较上年同期减少62.86%
- 现金及现金等价物净增加额：852,346,507.63元，较上年同期减少40.72%
总结
云南铜业股份有限公司在2023年第三季度保持了较高的营业收入增长，但净利润和每股收益出现明显下滑，主要受非经常性损益影响。公司通过增加研发投入和套期保值策略，对财务表现产生一定影响。同时，公司持续推进西南铜业搬迁项目，以实现绿色低碳转型，提升综合竞争力。此外，非公开发行股票解除限售和股权托管协议的签署，有助于公司进一步优化资本结构，避免同业竞争，保护股东权益。
