浙江久立特材科技股份有限公司2024年第三季度报告总结
核心内容概览
浙江久立特材科技股份有限公司（证券代码：002318）发布了2024年第三季度报告，展示了公司在2024年1-9月的财务状况及经营情况，报告内容涵盖主要财务数据、股东信息、重要事项及财务报表。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期 |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末 |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入(元) |
2,312,674,670.64 |
-3.23% |
7,143,204,732.22 |
16.07% |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) |
400,849,549.20 |
1.31% |
1,044,958,715.20 |
-5.68% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) |
364,399,824.47 |
-7.22% |
1,017,182,728.44 |
15.60% |
| 扣除联营企业投资收益后归属于上市公司股东的净利润(元) |
386,367,939.35 |
22.67% |
975,495,557.27 |
52.34% |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) |
— |
— |
370,127,524.57 |
-6.74% |
| 基本每股收益(元/股) |
0.42 |
2.44% |
1.09 |
-4.39% |
| 稀释每股收益(元/股) |
0.42 |
2.44% |
1.09 |
-4.39% |
| 加权平均净资产收益率 |
5.42% |
下降 0.47 个百分点 |
14.19% |
下降 2.73 个百分点 |
二、非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额 |
年初至报告期末金额 |
说明 |
| 非流动性资产处置损益 |
-699,805.84 |
-1,518,667.98 |
— |
| 政府补助 |
1,753,000.00 |
22,675,806.16 |
— |
| 金融资产和金融负债公允价值变动损益 |
42,471,325.95 |
12,818,918.88 |
— |
| 其他营业外收入和支出 |
-550,306.24 |
-971,849.54 |
— |
| 所得税影响额 |
-6,413,854.19 |
-4,924,720.85 |
— |
| 少数股东权益影响额(税后) |
-110,634.95 |
-303,499.91 |
— |
| 合计 |
36,449,724.73 |
27,775,986.76 |
— |
三、主要会计数据和财务指标变动情况
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
变动金额 |
变动比例 |
变动原因 |
| 货币资金 |
2,060,308,708.39 |
4,313,418,668.06 |
-2,253,109,959.67 |
-52.23% |
主要系本期投资和筹资活动现金净流出所致 |
| 交易性金融资产 |
1,314,502,277.77 |
6,058,711.76 |
1,308,443,566.01 |
21596.07% |
主要系本期使用自有资金购买保本型理财产品所致 |
| 应收票据 |
284,823,047.55 |
292,350,383.32 |
-7,527,335.77 |
-2.57% |
— |
| 应收账款 |
1,527,197,273.67 |
1,115,741,593.88 |
411,455,679.79 |
36.88% |
主要系本期销售收入增长，大项目较多，公司适当延长应收款账期所致 |
| 预付款项 |
278,988,712.53 |
221,606,534.84 |
57,382,177.69 |
25.89% |
— |
| 存货 |
3,818,104,710.61 |
2,441,932,383.70 |
1,376,172,326.91 |
56.36% |
主要系在手订单生产备料及对单库存增加所致 |
| 长期股权投资 |
1,055,671,689.32 |
1,105,880,102.27 |
-50,208,412.95 |
-4.54% |
— |
| 固定资产 |
2,670,068,067.66 |
2,576,846,273.04 |
93,221,794.62 |
3.62% |
— |
| 在建工程 |
318,600,302.00 |
248,138,473.29 |
70,461,828.71 |
28.40% |
— |
| 无形资产 |
386,607,235.26 |
372,230,181.06 |
14,377,054.20 |
3.86% |
— |
| 应付票据 |
581,500,000.00 |
729,963,000.00 |
-148,463,000.00 |
-20.34% |
— |
| 应付账款 |
1,148,750,908.96 |
650,454,705.22 |
498,296,203.74 |
76.61% |
主要系采购规模扩大及公司因良好的信誉而获供应商信用额度提升所致 |
| 合同负债 |
2,696,326,103.66 |
2,299,974,474.47 |
396,351,629.19 |
17.23% |
— |
| 应付职工薪酬 |
166,320,075.93 |
189,649,272.52 |
-23,329,196.59 |
-12.30% |
— |
| 应交税费 |
236,774,651.33 |
267,215,672.19 |
-30,441,020.86 |
-11.39% |
— |
| 递延收益 |
248,720,805.89 |
259,659,746.12 |
-10,938,940.23 |
-4.21% |
— |
营业利润相关变动
| 项目 |
本期发生额 |
上年同期发生额 |
变动金额 |
变动比例 |
变动原因 |
| 营业收入 |
7,143,204,732.22 |
6,154,060,066.61 |
989,144,665.61 |
16.07% |
— |
| 营业成本 |
5,219,725,742.89 |
4,629,414,161.80 |
590,311,581.09 |
12.75% |
— |
| 销售费用 |
287,432,892.75 |
243,895,071.33 |
43,537,821.42 |
17.85% |
— |
| 管理费用 |
256,568,325.77 |
201,954,374.05 |
54,613,951.72 |
27.04% |
— |
| 研发费用 |
287,068,555.07 |
254,560,817.23 |
32,507,737.84 |
12.77% |
— |
| 财务费用 |
-75,376,241.50 |
-26,678,143.92 |
-48,698,097.58 |
182.54% |
主要系本期存款利息收入和汇兑收益增加所致 |
| 其他收益 |
103,810,667.77 |
51,805,314.32 |
52,005,353.45 |
100.39% |
主要系上年四季度以来享受先进制造业增值税加计抵减政策所致 |
| 利润总额 |
1,230,240,621.83 |
1,284,045,821.77 |
-53,805,199.94 |
-4.19% |
— |
| 所得税费用 |
156,736,696.77 |
176,163,742.32 |
-19,427,045.55 |
-11.03% |
— |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
1,044,958,715.20 |
1,107,874,616.30 |
-62,915,901.10 |
-5.68% |
— |
现金流量变动
| 项目 |
本期发生额 |
上年同期发生额 |
变动金额 |
变动比例 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
370,127,524.57 |
396,895,203.93 |
-26,767,679.36 |
-6.74% |
— |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-1,682,709,319.73 |
229,430,280.30 |
-1,912,139,600.03 |
-833.43% |
本期主要为使用自有资金购买保本型理财产品和固定资产投资现金流出；上年同期则主要为处置联营企业部分股权，扣减固定资产投资后的现金净流入 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-867,827,634.54 |
-4,827,647.09 |
-862,999,987.45 |
17876.20% |
主要系本期净归还银行借款额（含筹资性票据），及回购股份用于后续实施股权激励所致 |
股东信息
普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：18,412
- 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量 |
持有有限售条件的股份数量 |
质押、标记或冻结情况 |
| 久立集团股份有限公司 |
境内非国有法人 |
34.52% |
337,277,923 |
0 |
不适用 |
| 香港中央结算有限公司 |
境外法人 |
4.73% |
46,256,667 |
0 |
不适用 |
| 基本养老保险基金一零零一组合 |
其他 |
1.98% |
19,334,898 |
0 |
不适用 |
| 兴业银行股份有限公司-富国兴远优选12个月持有期混合型证券投资基金 |
其他 |
1.71% |
16,733,951 |
0 |
不适用 |
| 周志江 |
境内自然人 |
1.70% |
16,632,400 |
12,474,300 |
不适用 |
| 全国社保基金一零一组合 |
其他 |
1.64% |
16,019,267 |
0 |
不适用 |
| 基本养老保险基金一五零一一组合 |
其他 |
1.31% |
12,799,778 |
0 |
不适用 |
| 浙江久立电气材料有限公司 |
其他 |
1.06% |
10,360,000 |
0 |
不适用 |
| 全国社保基金四零一组合 |
其他 |
1.05% |
10,242,800 |
0 |
不适用 |
| 浙江久立特材科技股份有限公司－第三期员工持股计划 |
其他 |
1.05% |
10,212,665 |
0 |
不适用 |
- 回购专用证券账户：15,606,660股，持股比例为1.60%
其他重要事项
-
为全资孙公司申请银行授信额度并担保的事项
- 公司为全资孙公司EisenbauKrämerGmbH申请授信额度，并提供连带责任保证担保。
- 详见公告编号：2024-042
-
制定“质量回报双提升”行动方案
- 为贯彻国务院相关意见，履行“以投资者为本”的理念，公司制定了该方案。
- 详见公告编号：2024-044
-
回购方案实施完毕
- 公司回购股份15,606,660股，占总股本1.60%。
- 详见公告编号：2024-046
-
控股股东与一致行动人之间内部转让股份
- 控股股东久立集团股份有限公司将10,360,000股无限售流通股转让给浙江久立电气材料有限公司。
- 详见公告编号：2024-048
财务报表
一、合并资产负债表
| 项目 |
期末余额 |
年初余额 |
| 流动资产合计 |
9,434,842,281.24 |
8,637,527,423.88 |
| 非流动资产合计 |
4,516,852,926.75 |
4,378,499,610.91 |
| 资产总计 |
13,951,695,207.99 |
13,016,027,034.79 |
| 负债合计 |
6,133,268,673.54 |
5,564,149,131.45 |
| 所有者权益合计 |
7,818,426,534.45 |
7,451,877,903.34 |
| 负债和所有者权益总计 |
13,951,695,207.99 |
13,016,027,034.79 |
二、合并年初到报告期末利润表
| 项目 |
本期发生额 |
上年同期发生额 |
| 营业总收入 |
7,143,204,732.22 |
6,154,060,066.61 |
| 营业总成本 |
6,013,727,971.37 |
5,333,701,234.82 |
| 净利润 |
1,073,503,925.06 |
1,107,882,079.45 |
| 综合收益总额 |
1,072,425,666.93 |
1,105,742,207.65 |
三、合并年初到报告期末现金流量表
| 项目 |
本期发生额 |
上年同期发生额 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
370,127,524.57 |
396,895,203.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-1,682,709,319.73 |
229,430,280.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-867,827,634.54 |
-4,827,647.09 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-2,156,612,843.73 |
622,631,846.50 |
| 期末现金及现金等价物余额 |
1,467,836,344.52 |
2,565,225,778.81 |
结论
浙江久立特材科技股份有限公司在2024年第三季度表现出一定的增长趋势，营业收入同比增长16.07%，但净利润有所下降。公司通过购买理财产品增加了交易性金融资产，同时减少了货币资金。此外，公司实施了股份回购计划，进一步优化了资本结构。公司还为全资孙公司申请了银行授信额度，并制定了“质量回报双提升”行动方案，以提升公司质量与回报。报告中未提及新会计准则的调整，且第三季度报告未经审计。
