2021-10-28-上交所-光大证券股份有限公司2021年第三季度报告_11页_268kb

报告摘要

光大证券2021年第三季度报告总结

核心内容概览

光大证券股份有限公司发布了2021年第三季度报告，披露了公司在2021年第三季度及前三季度的主要财务数据、股东信息以及现金流量情况。报告强调了财务报表的真实性、准确性与完整性，并指出第三季度财务报表未经审计。

一、主要财务数据

(一) 主要会计数据和财务指标

项目	本季度	同比变动幅度	1-9月	同比变动幅度
营业收入	4,306,689,112.19	-1.13%	12,305,458,099.51	+15.32%
归属于上市公司股东的净利润	994,910,913.50	-14.09%	3,257,187,692.33	-1.60%
扣除非经常性损益的净利润	997,569,473.70	-12.81%	3,073,113,391.46	-2.44%
经营活动产生的现金流量净额	不适用	不适用	3,981,001,392.47	-34.34%
基本每股收益	0.20	-20.00%	0.68	-5.56%
稀释每股收益	0.20	-20.00%	0.68	-5.56%
加权平均净资产收益率	1.81%	减少0.51个百分点	6.10%	减少0.66个百分点
总资产	250,338,458,861.39	+9.44%	228,736,384,297.40	-
归属于上市公司股东的所有者权益	57,614,189,737.78	+9.85%	52,448,879,695.03	-

(二) 非经常性损益项目和金额

项目	本季度金额	1-9月金额	说明
非流动性资产处置损益	230,686.38	149,605.08	-
政府补助	1,848,867.97	247,857,613.06	扶持资金
其他营业外收入和支出	-5,928,245.07	7,082,359.28	-
所得税影响额	-961,997.19	-63,576,360.75	-
少数股东权益影响额	228,133.33	-7,438,915.80	-
合计	-2,658,560.20	184,074,300.87	-

二、主要会计数据变动原因分析

项目	变动比例	主要原因
结算备付金	+89.28%	客户结算备付金增加
衍生金融资产	+191.94%	权益衍生品的规模及公允价值增加
存出保证金	+37.46%	期货保证金增加
其他权益工具投资	-88.69%	其他权益工具投资减少
交易性金融负债	-51.09%	子公司赎回优先股
衍生金融负债	+46.43%	权益和商品衍生品的规模及公允价值增加
应交税费	-62.46%	应交企业所得税减少
其他负债	+79.60%	其他应付款增加
其他权益工具	+150.00%	发行永续债
其他综合收益	-107.96%	其他权益工具变动
利息净收入	+41.42%	融资融券利息收入增加
公允价值变动收益	-213.21%	权益投资业绩波动
其他业务收入	+156.65%	大宗商品交易收入增加
信用减值损失	-30.38%	计提的减值损失减少
其他业务成本	+165.45%	大宗商品交易支出增加
其他综合收益的税后净额	-55.43%	金融资产公允价值变动

三、股东信息

(一) 普通股股东情况

股东名称	股东性质	持股数量（股）	持股比例（%）	股份状态	质押/冻结数量（股）
中国光大集团股份公司	国有法人	1,159,456,183	25.15	-	-
中国光大控股有限公司	境外法人	960,467,000	20.83	冻结	5,620,000
香港中央结算(代理人)有限公司	未知	703,684,500	15.26	-	-
中国证券金融股份有限公司	其他	130,090,372	2.82	-	-
香港中央结算有限公司	其他	50,734,731	1.10	-	-
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	其他	37,927,945	0.82	-	-
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	其他	24,891,609	0.54	-	-
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划	其他	24,431,977	0.53	-	-
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划	其他	23,174,586	0.50	-	-
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划	其他	22,716,500	0.49	-	-
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划	其他	22,716,500	0.49	-	-
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划	其他	22,716,500	0.49	-	-
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划	其他	22,716,500	0.49	-	-
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划	其他	22,716,500	0.49	-	-
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划	其他	22,716,500	0.49	-	-
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划	其他	22,716,500	0.49	-	-
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划	其他	22,716,500	0.49	-	-

注：中国光大控股有限公司为中国光大集团股份公司全资子公司。其他股东之间无明确的关联关系或一致行动关系。

四、季度财务报表

(一) 合并资产负债表（2021年9月30日）

项目	2021年9月30日	2020年12月31日
货币资金	80,850,296,009.31	64,530,998,545.26
客户资金存款	57,066,420,422.41	48,423,908,687.58
结算备付金	9,475,720,527.93	5,006,245,870.35
融出资金	48,169,772,951.47	46,815,971,843.05
衍生金融资产	192,519,723.14	65,945,606.43
存出保证金	10,801,882,534.54	7,858,108,007.91
应收款项	2,069,508,324.20	2,850,487,788.50
买入返售金融资产	4,132,706,213.38	5,279,946,429.35
交易性金融资产	65,159,932,146.91	58,452,676,403.22
债权投资	3,925,899,175.69	4,451,961,806.95
其他债权投资	14,429,485,890.95	17,638,386,721.12
其他权益工具投资	585,508,023.60	5,178,583,001.43
长期股权投资	1,093,770,198.96	1,093,419,186.32
固定资产	835,191,107.44	883,098,046.36
使用权资产	738,682,374.05	822,268,171.59
无形资产	214,512,258.49	216,240,467.04
商誉	945,698,616.55	955,342,116.81
递延所得税资产	2,123,734,067.66	1,749,541,797.62
长期待摊费用	61,811,569.96	77,191,541.11
其他资产	4,531,827,147.16	4,809,970,946.98
资产总计	250,338,458,861.39	228,736,384,297.40

(二) 合并利润表（2021年前三季度）

项目	2021年1-9月	2020年1-9月
营业收入	12,305,458,099.51	10,671,038,234.13
利息净收入	1,904,288,345.35	1,346,546,035.54
手续费及佣金净收入	5,945,088,585.89	6,024,490,008.03
投资收益	1,850,748,551.32	2,082,428,385.77
公允价值变动收益	-1,257,687,627.37	-401,541,453.28
营业支出	8,064,675,941.79	6,084,842,078.97
营业利润	4,240,782,157.72	4,586,196,155.16
营业外收入	3,951,198.09	19,420,333.39
营业外支出	8,733,014.99	18,565,337.67
利润总额	4,236,000,340.82	4,587,051,150.88
所得税费用	920,063,938.93	1,168,899,185.61
净利润	3,315,936,401.89	3,418,151,965.27
归属于母公司净利润	3,257,187,692.33	3,310,001,215.27
少数股东损益	58,748,709.56	108,150,750.00
其他综合收益的税后净额	-164,313,079.84	-105,718,093.25
综合收益总额	3,151,623,322.05	3,312,433,872.02
基本每股收益	0.68	0.72
稀释每股收益	0.68	0.72

(三) 合并现金流量表（2021年前三季度）

项目	2021年1-9月	2020年1-9月
经营活动现金流入小计	31,810,115,131.46	40,825,708,911.78
经营活动现金流出小计	27,829,113,738.99	34,762,684,689.60
经营活动产生的现金流量净额	3,981,001,392.47	6,063,024,222.18
投资活动现金流入小计	15,828,302,521.78	8,688,222,922.64
投资活动现金流出小计	12,917,020,900.17	9,090,209,084.93
投资活动产生的现金流量净额	2,911,281,621.61	-401,986,162.29
筹资活动现金流入小计	62,861,526,492.01	73,486,841,126.58
筹资活动现金流出小计	54,748,751,986.05	67,400,799,452.98
筹资活动产生的现金流量净额	8,112,774,505.96	6,086,041,673.60
汇率变动对现金的影响	-1,518,853.81	-6,130,614.35
现金及现金等价物净增加额	15,003,538,666.23	11,740,949,119.14
期末现金及现金等价物余额	76,936,742,890.45	59,868,704,139.71

五、主要观点与关键信息

财务表现：2021年前三季度，公司营业收入同比增长15.32%，但第三季度营业收入略有下降，主要受市场环境影响。
盈利能力：归属于上市公司股东的净利润小幅下降，但公司仍保持稳定盈利。
非经常性损益：非经常性损益项目对净利润影响较小，主要来源于政府补助和营业外收支。
股东结构：公司前十大股东中，中国光大集团股份公司和中国光大控股有限公司是主要股东，合计持股超过45%。
资产与负债：总资产同比增长9.44%，负债也相应增长，但公司资本结构保持相对稳定。
现金流：经营活动产生的现金流量净额下降显著，但筹资活动带来的现金流入增加，对公司现金流有积极影响。

六、总结

光大证券2021年第三季度报告展示了公司在该季度的财务状况及经营成果。虽然营业收入和净利润有所下降，但公司仍保持良好的盈利能力和资本结构。非经常性损益项目对财务表现影响较小，而股东结构显示公司主要由国有法人和境外法人持有。此外，公司通过发行永续债和增加筹资活动现金流入，有效缓解了经营现金流的下降压力。

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