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BOSA TECHNOLOGY HOLDINGS LIMITED 人和科技控股有限公司中期报告总结

公司概况

• 公司名称：人和科技控股有限公司（BOSA TECHNOLOGY HOLDINGS LIMITED）
• 注册地：开曼群岛
• 股份代号：8140
• 上市地点：香港联合交易所有限公司（联交所）GEM
• 总部及主要营业地点：香港九龙观塘敬业街55号皇廷广场29楼D室
• 注册办事处：PO Box 1350, Clifton House, 75 Fort Street, Grand Cayman KY1-1108, Cayman Islands
• 主要业务：向香港钢筋混凝土建筑行业提供机械钢筋连接服务
• 主要客户：香港各类钢筋混凝土建筑项目的主承建商及分承建商
• 主要经营分部：单一经营分部，即香港的钢筋加工及连接服务
• 主要风险：市场波动、外汇风险、客户订单波动、设备故障及维护问题

市场回顾

• 2022年第三季度建造工程名义总值：593亿港元，较上年同期上升1.1%
• 剔除价格变动影响后：以实质计算，总值下跌0.9%
• 私人地盘建造工程：名义总值159亿港元，实质增长3.4%
• 公营地盘建造工程：名义总值188亿港元，实质下跌5.3%
• 住宅楼宇建造工程：名义总值112亿港元，实质下跌7.3%
• 运输工程：名义总值77亿港元，实质下跌17.7%

财务摘要

• 截至2022年12月31日止六个月：
  • 收益：52,496千港元（较2021年同期减少3.5%）
  • 毛利：21,626千港元（增长1.43%）
  • 净盈利及全面收入总额：12,114千港元（减少1.1%）
  • 每股盈利（港仙）：1.51（减少1.9%）

财务回顾

• 收益：主要来自香港钢筋加工及连接服务，收益减少3.5%
• 销售成本：减少6.7%，与收益减少一致
• 毛利：增长1.4%，主要由于台币兑港元贬值导致采购成本下降
• 其他收入：增长10.2%，因收到政府保就业计划补贴，但被检测收入减少抵销
• 行政开支：增长16.6%，由于专业费用、董事薪酬及员工成本增加
• 经营现金流：增长至13,703千港元
• 流动比率：7.0倍（较2022年6月30日的4.9倍有所改善）
• 资产负债率：于2022年12月31日为零

财务资源与资本架构

• 现金及银行结余：88.5百万港元（2022年6月30日：79.4百万港元）
• 银行透支结余：2.9百万港元（2022年6月30日：3.7百万港元）
• 资本架构：包括普通股及资本储备
• 上市所得款项净额：约37.8百万港元，用于扩大运营规模及研发
• 未动用所得款项净额：约36.4百万港元，预计于2024年12月31日前使用

未来计划及资金使用情况

• 扩大营运规模：原计划于2018年7月1日至2018年12月31日完成，现因社会动荡及疫情延迟，预计于2024年12月31日前完成
• 研发计划：原计划投入2.4百万港元，截至2022年12月31日实际使用1.3百万港元，因新车间延迟及研发评估时间较长
• 其他资金用途：一般营运资金使用0.1百万港元

主要风险与不确定性

• 市场波动：GEM上市的公司普遍为中小型公司，存在较高市场波动风险
• 外汇风险：从台湾采购连接器，台币兑港元波动可能导致汇兑损益
• 客户订单波动：无长期合约，客户订单可能变动，影响收入
• 设备风险：设备故障、损坏或丢失可能影响经营及财务表现
• 设备折旧：新增设备将导致额外折旧，影响利润
• 潜在的经营不确定性：包括社会动荡、疫情、地价上涨及经济不确定性

董事及股东信息

• 执行董事：林恕如、Paulino Lim、杨添理
• 非执行董事：关衍德（主席）
• 独立非执行董事：罗崇祯、祝蔚宁、吴明翰
• 审核委员会：吴明翰（主席）、关衍德、罗崇禕
• 薪酬委员会：罗崇禅（主席）、Paulino Lim、吴明翰
• 提名委员会：关衍德（主席）、祝蔚宁、吴明翰
• 主要股东：建新创意有限公司（由关衍德先生全资拥有）
• 股东权益：主要股东包括建新创意、王万宝、赵燕薇、陈清、刘俐歧、王玉茹、Ng Pei Ying等

董事及股东权益

• 董事持股情况：
  • 关衍德：251,743,415股，占31.5%
  • 林恕如：113,520,732股，占14.2%
  • 杨添理：64,390,244股，占8.0%
  • Paulino Lim：40,975,610股，占5.1%
• 主要股东：
  • 建新创意有限公司：251,743,415股，占31.5%
  • 王万宝：51,230,244股，占6.4%
  • 赵燕薇：113,520,732股（为行政经理）
  • 陈清、刘俐歧、王玉茹、Ng Pei Ying等：均为董事配偶，持股比例与董事相同

不竞争承诺

• 建新创意有限公司及关衍德先生与杨添理先生均已作出不竞争承诺，确保其及关联方不会从事与集团业务竞争的活动

公司治理与合规

• 公司治理：董事会及管理层致力于维持高水平的公司治理及透明度
• 审核委员会：已审核未经审核简明综合财务报表，认为其符合适用会计准则
• 合规主任：由Paulino Lim先生担任
• 购股权计划：已获股东批准，但截至2022年12月31日无未行使购股权

财务报表摘要

• 未审核简明综合损益及其他全面收益表：
  • 期间溢利：12,048千港元（2021年同期：12,280千港元）
  • 每股盈利：1.51港仙（基本）
• 未审核简明综合财务状况表：
  • 流动资产净值：122,832千港元（2022年6月30日：109,494千港元）
  • 资产总值减流动负债：137,717千港元（2022年6月30日：126,852千港元）
• 未审核简明综合现金流量表：
  • 经营活动所得现金净额：13,703千港元
  • 投资活动所用现金净额：-1,599千港元
  • 融资活动所用现金净额：-2,290千港元
  • 现金及现金等价物：85,573千港元（2022年6月30日：77,791千港元）

会计政策与财务披露

• 会计政策：采用历史成本基准，符合香港会计准则
• 财务报表呈列基准：根据GEM上市规则及香港公司条例编制
• 未审核财务数据：中期简明综合财务资料未经过审计
• 会计估计：包括预期信贷亏损拨备、资产减值等，持续评估

附注信息

• 股本：41千港元（2022年6月30日：41千港元）
• 股份溢价：59,936千港元（2022年6月30日：59,936千港元）
• 其他储备：5,647千港元（2022年6月30日：5,647千港元）
• 汇兑储备：-517千港元（2022年6月30日：-487千港元）
• 保留溢利：70,347千港元（2022年6月30日：58,299千港元）
• 总权益：135,607千港元（2022年6月30日：123,493千港元）

其他信息

• 购股权计划：无未行使购股权
• 董事交易规则：遵循GEM上市规则第5.48至5.67条，确保交易透明
• 利益冲突：无重大利益冲突
• 中期股息：董事会不建议派发股息

总结

人和科技控股有限公司在2022年中期面临市场波动、外汇风险及客户订单不确定性等挑战，但其财务状况稳健，现金流充足，流动比率良好。公司专注于提供机械钢筋连接服务，业务主要集中在香港市场。尽管收入有所下降，但毛利及净盈利保持稳定，部分得益于台币贬值。公司未动用的上市所得款项预计在2024年底前用于扩大业务及研发。公司治理及合规措施完善，董事及主要股东均作出不竞争承诺，确保业务发展不受干扰。