2021-09-24-港交所-大湾区聚变力量_2021中期报告_40页_2mb

公司基本信息

公司资料

• 公司名称：GREATER BAY AREA DYNAMIC GROWTH HOLDING LIMITED（大灣區聚變力量控股有限公司）
• 股票代码：1189（香港联合交易所）
• 网址：www.gbadynamic.com

董事会成员

• 执行董事：
  • 谭颂乐先生（主席）
  • 赖子华先生（董事总经理）
  • 刘浩先生
• 独立非执行董事：
  • 郭嘉立先生
  • 潘国兴先生
  • 洗志辉先生
• 公司秘书：
  • 罗秀丽女士

注册及主要办公地点

• 注册办事处：Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda
• 总办事处及主要营业地点：Room 3401, 34th Floor, Hopewell Centre, 183 Queen's Road East, Wan Chai, Hong Kong

审计及注册机构

• 核数师：TANDEM (HK) CPA Limited
• 股份过户登记总处：MUFG Fund Services (Bermuda) Limited, 4th Floor North, Cedar House, 41 Cedar Avenue, Hamilton HM 12, Bermuda
• 股份过户登记分处：Tricor Secretaries Limited, Level 54, Hopewell Centre, 183 Queen's Road East, Hong Kong

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简明综合损益及其他全面收益表（截至2021年6月30日）

收入

• 客户合约收入：18,276 千港元
• 租赁收入：15,642 千港元
• 总收入：33,918 千港元

成本及费用

• 直接经营成本：(12,268 千港元)
• 毛利：21,650 千港元
• 其他收入、收益及亏损：14,277 千港元
• 分销及销售开支：(175 千港元)
• 行政及其他经营开支：(46,994 千港元)
• 投资物业之公平价值亏损：(18,093 千港元)
• 出售附属公司之收益：无
• 融资成本：(1,716 千港元)

净亏损

• 除税前亏损：(31,051 千港元)
• 所得税抵免：248 千港元
• 本期间亏损：(30,803 千港元)

其他全面收入

• 换算海外业务之汇兑差额：2,246 千港元
• 本期间全面开支总额：(28,557 千港元)

损失分配

• 本公司拥有人应占亏损：(27,792 千港元)
• 非控股权益：(3,011 千港元)

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简明综合财务状况表（截至2021年6月30日）

非流动资产

• 物业、机器及设备：254,293 千港元
• 投资物业：37,000 千港元
• 使用权资产：1,708 千港元
• 非流动资产总额：293,001 千港元

流动资产

• 存货：949 千港元
• 贸易及其他应收账款：67,744 千港元
• 持作买卖之投资：130 千港元
• 银行结余及现金：1,765,995 千港元
• 流动资产总额：1,834,818 千港元

非流动负债

• 借款-一年后到期款项：36,797 千港元
• 递延税项负债：22,347 千港元
• 非流动负债总额：59,144 千港元

流动负债

• 贸易及其他应付账款：47,098 千港元
• 借款-一年内到期款项：22,000 千港元
• 税项负债：18,113 千港元
• 租赁负债：1,819 千港元
• 合约负债：758 千港元
• 流动负债总额：89,788 千港元

资产净值

• 资产净值总额：1,978,887 千港元

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简明综合股东权益变动表（截至2021年6月30日）

• 股本：7,892 千港元
• 特别储备：1,784,154 千港元
• 本公司拥有人应占权益：1,792,046 千港元
• 非控股权益：186,841 千港元
• 股东权益总额：1,978,887 千港元

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简明综合现金流量表（截至2021年6月30日）

• 经营活动所用之现金净额：(44,864 千港元)
• 投资活动所得之现金净额：3,659 千港元
• 融资活动所用之现金：(3,675 千港元)
• 现金及现金等值项目之减少净额：(44,880 千港元)
• 六月三十日之现金及现金等值项目：1,765,995 千港元

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财务报表附注

1. 编制基准

• 财务报表根据香港会计准则第34号及香港联合交易所有限公司披露规定编制。
• 未包括年度综合财务报表的所有信息，应与年度报表一并阅读。
• 未审计报表已由审计委员会审阅。

2. 主要会计政策

• 采用历史成本基准，部分物业及金融工具按公平价值计量。
• 会计政策与2020年度报表一致，无重大变更。

3. 来自客户合约之收入

• 酒店经营：
  • 酒店客房收入：14,462 千港元
  • 餐饮收入：3,814 千港元
• 证券买卖：无
• 总收入：18,276 千港元

4. 分类信息

• 分类包括：
  • 酒店经营：包括住宿、餐饮及租金收入
  • 证券买卖：包括股本证券买卖
• 分类收入及业绩分析：
  • 酒店经营：33,918 千港元
  • 证券买卖：无
  • 综合：33,918 千港元
  • 分類（虧損）溢利：(13,396 千港元)

5. 其他收入、收益及亏损

• 银行存款利息收入：10,048 千港元
• 租金押金推算利息收入：无
• 取消附属公司收益：无
• 管理费收入：1,300 千港元
• 其他服务收入：2,400 千港元
• 持作买卖投资之公平价值收益：87 千港元
• 杂项收入：324 千港元
• 汇兑收益（亏损）净额：98 千港元
• 出售物业、机器及设备之收益（亏损）：20 千港元
• 其他收入合计：14,277 千港元

6. 融资成本

• 租赁负债利息：66 千港元
• 其他融资成本：1,650 千港元
• 总融资成本：1,716 千港元

7. 所得税（抵免）开支

• 中国税项：1,717 千港元
• 递延税项：(1,965 千港元)
• 所得税抵免开支：(248 千港元)
• 总所得税开支：8,682 千港元

8. 本期间亏损

• 本公司拥有人应占亏损：(30,803 千港元)
• 非控股权益：(3,011 千港元)

9. 股息

• 本期间股息：无

10. 每股亏损

• 基本每股亏损：0.04 港元
• 摊薄每股亏损：0.04 港元
• 计算不假设行使购股权，因其将减少每股亏损

11. 物业、机器及设备变动

• 租赁改善及家具设备采购：约375,737 千港元
• 商业物业收购：约54,112,500 千港元
• 广州罗萨德酒店：
  • 账面价值：88,527,000 千港元
  • 减累计减值损失：6,322,000 千港元
  • 合约期：2037年1月到期
  • 合作协议期：从1987年1月15日开始，50年

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核心内容总结

主要观点

• 2021年上半年，公司整体录得亏损，主要由于高经营及行政开支，加上投资物业的公平价值亏损。
• 未审计财务报表已由审计委员会审阅，但未经过独立核数师审计。
• 公司会计政策保持一致，无重大变更。
• 公司未宣派中期股息。
• 每股亏损为基本及摊薄0.04港元，未假设行使购股权。
• 酒店经营为主要业务，证券买卖为次要业务。

关键信息

• 总收入：33,918 千港元
• 总亏损：30,803 千港元
• 主要亏损项目：行政开支（46,994 千港元）、投资物业公平价值亏损（18,093 千港元）
• 流动资产净额：1,745,030 千港元
• 非流动资产总额：293,001 千港元
• 流动负债总额：89,788 千港元
• 非流动负债总额：59,144 千港元
• 资产净值总额：1,978,887 千港元
• 广州罗萨德酒店：为集团主要资产之一，账面价值为88,527,000 千港元，合作期50年