凤凰航运（武汉）股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
凤凰航运（武汉）股份有限公司发布了2023年第三季度报告，内容涵盖公司财务状况、股东信息、重要事项及其他相关财务报表信息。报告未经过审计，公司管理层对报告内容的真实性、准确性、完整性作出声明。
主要财务数据
本报告期财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
258,728,517.20 |
-5.66% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-8,234,948.70 |
-186.46% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-9,597,074.75 |
-282.71% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
| 基本每股收益 |
-0.0081 |
-186.17% |
| 稀释每股收益 |
-0.0081 |
-186.17% |
| 加权平均净资产收益率 |
-1.52% |
-3.26% |
年初至报告期末财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
741,874,596.34 |
-0.52% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-16,594,831.23 |
-149.67% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-18,866,892.66 |
-166.58% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-39,885,672.99 |
-142.34% |
| 基本每股收益 |
-0.0164 |
-149.70% |
| 稀释每股收益 |
-0.0164 |
-149.70% |
| 加权平均净资产收益率 |
-3.04% |
-9.29% |
资产负债构成变动
| 项目 |
2023年9月30日 |
2022年12月31日 |
同比增减 |
变动原因 |
| 衍生金融资产 |
421,071.20 |
— |
— |
报告期公司从事期货套期保值业务 |
| 应收票据 |
29,495,203.01 |
14,778,685.66 |
99.58% |
报告期公司收到的承兑汇票增加 |
| 应收账款 |
67,885,997.31 |
51,054,023.69 |
32.97% |
报告期公司物流业务规模扩大，新客户增加 |
| 应收款项融资 |
4,820,675.00 |
9,462,135.99 |
-49.05% |
收到的较高信用级别银行开具的银行承兑汇票（A类）减少 |
| 预付款项 |
32,148,828.68 |
16,170,997.99 |
98.81% |
物流业务规模扩大，预付款项增加 |
| 使用权资产 |
1,158,023.11 |
3,668,303.00 |
-68.43% |
报告期计提使用权资产折旧 |
| 合同负债 |
32,378,684.71 |
12,010,887.97 |
169.58% |
物流业务规模扩大，预收款项增加 |
| 应付职工薪酬 |
38,855,083.17 |
55,544,247.69 |
-30.05% |
支付上年计提的职工薪酬 |
| 应交税费 |
4,734,952.93 |
7,951,232.57 |
-40.45% |
公司盈利能力下降，应缴税费减少 |
| 一年内到期的非流动负债 |
7,540,399.14 |
15,096,685.55 |
-50.05% |
应支付的租金减少 |
| 租赁负债 |
0.00 |
1,091,933.83 |
-100.00% |
租赁负债调整至一年内到期的非流动负债 |
| 长期应付款 |
0.00 |
2,440,630.07 |
-100.00% |
融资租赁款调整至一年内到期的非流动负债 |
| 专项储备 |
44,883.43 |
407,456.96 |
-88.98% |
使用安全生产费 |
利润构成变动
| 项目 |
本报告期 |
上年同期 |
同比增减 |
变动原因 |
| 财务费用 |
608,939.11 |
1,167,397.92 |
-47.84% |
融资租赁项目应确认的财务费用减少 |
| 其他收益 |
2,480,593.03 |
3,798,459.79 |
-34.69% |
财政补贴减少 |
| 信用减值损失 |
3,497,165.11 |
-1,281,741.18 |
-372.84% |
会计估计变更，冲回前期确认的信用减值损失 |
| 营业外收入 |
135,193.01 |
3,051,255.09 |
-95.57% |
上年核销长期挂账金额较高 |
| 营业外支出 |
172,704.74 |
65,708.12 |
162.84% |
部分业务支付违约金 |
| 所得税费用 |
46,077.43 |
11,498,960.14 |
-99.60% |
公司盈利能力下降，所得税费用减少 |
现金流量构成情况
| 项目 |
本报告期 |
上年同期 |
同比增减 |
变动原因 |
| 收到的税费返还 |
462,591.28 |
25,771,006.97 |
-98.20% |
上年收到增值税留抵退税款较高 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 |
796,015,872.54 |
610,903,789.03 |
30.30% |
采购成本增加，支付现金增加 |
| 支付的各项税费 |
8,052,706.99 |
26,999,968.36 |
-70.18% |
盈利能力下降，支付税费减少 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 |
27,168,744.08 |
19,472,468.18 |
39.52% |
物流业务规模扩大，支付保证金增加 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 |
-11,500.00 |
13,080.00 |
-187.92% |
支付资产处置过程中的评估费用 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 |
1,159,784.74 |
298,821.86 |
288.12% |
支付的无形资产购建款增加 |
| 偿还债务支付的现金 |
40,000,000.00 |
20,000,000.00 |
100.00% |
偿还到期银行贷款金额增加 |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 |
10,103,925.27 |
29,767,970.39 |
-66.06% |
上年提前偿还融资租赁业务租金 |
| 汇率变动对现金的影响 |
15,714.90 |
25,873.98 |
-39.26% |
人民币与美元汇率变动 |
股东信息
普通股股东信息
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量 |
股份状态 |
数量（股） |
| 长治市南烨实业集团有限公司 |
境内非国有法人 |
17.11% |
173,215,552.00 |
— |
— |
— |
| 山西黄河股权投资管理有限公司-山西太行兴企并购投资分级私募基金 |
其他 |
9.38% |
94,975,500.00 |
— |
— |
— |
| 华远国际陆港集团有限公司 |
境内非国有法人 |
6.92% |
70,000,000.00 |
— |
— |
— |
| 中国民生银行股份有限公司 |
境内非国有法人 |
1.48% |
15,000,030.00 |
— |
— |
— |
| 中国外运长航集团有限公司 |
国有法人 |
0.77% |
7,786,983.00 |
— |
— |
— |
| 林永健 |
境内自然人 |
0.76% |
7,684,505.00 |
— |
— |
— |
| 赵文豪 |
境内自然人 |
0.70% |
7,100,521.00 |
— |
— |
— |
| 黄小兵 |
境内自然人 |
0.60% |
6,120,400.00 |
— |
— |
— |
| 冉小军 |
境内自然人 |
0.41% |
4,169,041.00 |
— |
— |
— |
| 杨钢生 |
境内自然人 |
0.40% |
4,000,000.00 |
— |
— |
— |
- 前十大股东中，第一大股东和第二大股东存在一致行动关系，其他股东关系不明确。
- 前十大股东未参与融资融券业务。
其他重要事项
| 重要事项概述 |
披露日期 |
临时报告披露网站查询索引 |
| 向关联单位晋商银行长治分行申请续贷 |
2023年1月17日 |
2023-002 |
| 收到武汉海事法院出具的（2021）鄂72民初635号《民事判决书》 |
2023年4月24日 |
2023-012 |
| 收到湖北省高级人民法院（2022）鄂知民终2666号《民事判决书》 |
2023年7月8日 |
2023-020 |
| 变更公司名称和证券简称 |
2023年9月5日 |
2023-031 |
| 全资子公司为下属机构提供担保 |
2023年9月26日 |
2023-032 |
季度财务报表
合并资产负债表
- 资产总计： 745,365,719.20元（较年初减少3.56%）
- 负债总计： 208,481,714.57元（较年初减少3.56%）
- 所有者权益总计： 536,884,004.63元（较年初减少3.04%）
合并年初到报告期末利润表
- 净利润： -16,594,831.23元（较上年同期下降149.67%）
- 基本每股收益： -0.0164元（较上年同期下降149.70%）
- 稀释每股收益： -0.0164元（较上年同期下降149.70%）
合并年初到报告期末现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额： -39,885,672.99元（较上年同期下降142.34%）
- 投资活动产生的现金流量净额： -1,171,284.74元
- 筹资活动产生的现金流量净额： -11,113,536.40元
- 现金及现金等价物净增加额： -52,154,779.23元（较上年同期下降83.19%）
总结
凤凰航运（武汉）股份有限公司在2023年第三季度面临较大的经营压力，主要表现为营业收入和净利润的显著下降，且经营活动现金流为负。公司物流业务规模扩大，导致部分资产和负债项目出现明显增长，但整体盈利能力下降。此外，公司未进行会计准则调整，且第三季度报告未经审计。在股东结构方面，前十大股东持股比例相对集中，且存在一致行动关系。公司还涉及多项法律事项和担保行为，需关注相关风险。
