2023-10-27-深交所-开尔新材_2023年三季度报告_13页_228kb

浙江开尔新材料股份有限公司2023年第三季度报告分析总结

主要财务数据

• 营业收入：本季度102,922,305.41元，同比下滑43.64%；年初至报告期末为323,575,051.47元，同比下降27.60%。

• 归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）：本季度8,432,399.44元，同比下降32.71%，年化至年初至今为36,308,930.29元，同比增长5.77%。净利润降幅较大主要由于收入下降及成本高企。

• 扣除非经常性损益的净利润：本季度7,132,541.38元，下滑37.36%；年初至报告期末为30,279,779.68元，同比增长19.18%。三季度利润同比下降，但较去年有所恢复。

• 每股收益：本季度基本和稀释每股收益均为0.0168元，同比下降36.60%，年初至报告显示为0.0722元，同比增长4.49%。

• 经营现金流：年初至报告期末实现84,940,550.67元，同比激增301.94%，大幅提升，显示公司内生现金流改善。

• 资产与负债情况：总资产15.07亿元，同比增长2.82%；所有者权益11.09亿元，同比增长5.35%。负债3.90亿元，略降0.18%，现金较年初增加，但经营活动现金流拐点出现。

财务变动分析

• 经营层面：收入下滑主要受项目验收及结算速度影响，同时受益于原材料波动与精益生产，产品毛利率有所提升，增加了利润空间。

• 现金流大幅增长：得益于销售收款增加与采购付款减少，但资本开销短期持平，投资活动净现金流1.82亿元，增长231.91%，显示资产出清节奏较快。

重要事项

• 股东结构变化：邢翰学、吴剑鸣兄弟及其关联方控股比例高，约为40.84%，员工持股计划、境外机构持股、基金持股占比较低。

• 资产减值与回购注销：杭州义通转让参股公司股权产生减值准备；公司规划注销回购股票，用于员工激励。

• 利润分配预案：本季度净利润分配合理，基于调整后股本，拟每10股派0.59元人民币。

其他说明

• 报告未经审计：公司第三季度报告未经审计，第四季度表现仍需关注。
• 财务视角：净利降幅收窄，现金流恢复，资产负债结构优化，整体财务状况趋于健康。

本季度公司经营虽面临收入下滑挑战，但通过成本控制、应收账款积极回款及管理层策略调整，现金流表现优异，短期财务较为稳健。