中科软科技股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概览
中科软科技股份有限公司（证券代码：603927）发布了2021年第三季度报告，涵盖公司主要财务数据、股东信息及财务报表等内容。报告表明公司在本季度及前三季度实现了营业收入和净利润的同比增长，主要得益于业务增长和税收优惠政策。
主要财务数据
本季度财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比变动（%） |
| 营业收入 |
1,337,114,441.95 |
6.27 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
113,913,128.41 |
54.34 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
101,746,655.22 |
32.67 |
| 基本每股收益 |
0.19 |
54.34 |
| 稀释每股收益 |
0.19 |
54.34 |
| 加权平均净资产收益率 |
4.56 |
增加0.80个百分点 |
前三季度累计财务数据
| 项目 |
金额（元） |
同比变动（%） |
| 营业收入 |
3,949,770,495.16 |
8.75 |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
284,746,444.24 |
38.68 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
269,242,601.90 |
35.62 |
| 基本每股收益 |
0.48 |
38.68 |
| 稀释每股收益 |
0.48 |
38.68 |
| 加权平均净资产收益率 |
11.79 |
增加1.59个百分点 |
资产与负债情况（2021年9月30日）
| 项目 |
金额（元） |
| 总资产 |
5,982,557,543.31 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
2,324,004,548.18 |
| 负债合计 |
3,658,552,995.13 |
经营活动现金流
- 经营活动产生的现金流量净额：-1,224,070,115.08元
- 变动原因：业务量增长，用于日常采购、支付薪酬等生产经营活动现金支出增长所致。
非经常性损益项目
| 项目 |
本季度金额（元） |
前三季度金额（元） |
| 政府补助 |
10,441,899.89 |
13,084,338.62 |
| 金融资产公允价值变动及投资收益 |
4,322,328.36 |
4,198,562.28 |
| 其他营业外收入和支出 |
-94,257.87 |
1,355,021.30 |
| 其他非经常性损益项目 |
358,615.20 |
|
| 所得税影响额 |
-2,233,736.76 |
-2,731,286.16 |
| 合计 |
12,166,473.19 |
15,503,842.34 |
股东信息
股东总数与持股情况
- 报告期末普通股股东总数：44,200户
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股数量（股） |
持股比例（%） |
有限售条件股份数量（股） |
质押/冻结情况 |
| 中国科学院软件研究所 |
国有法人 |
139,176,576 |
23.45 |
139,176,576 |
无 |
| 北京市海淀区国有资本经营管理中心 |
国有法人 |
60,013,717 |
10.11 |
0 |
无 |
| 北京市海淀区国有资产投资经营有限公司 |
国有法人 |
29,100,539 |
4.90 |
0 |
无 |
| 郭丹 |
境内自然人 |
22,288,000 |
3.75 |
0 |
无 |
| 程明荣 |
境内自然人 |
9,785,072 |
1.65 |
0 |
无 |
| 孙熙杰 |
境内自然人 |
6,163,656 |
1.04 |
0 |
无 |
| 邢立 |
境内自然人 |
6,082,631 |
1.02 |
0 |
无 |
| 左春 |
境内自然人 |
5,765,760 |
0.97 |
0 |
无 |
| 珠海阿巴马资产管理有限公司－阿巴马悦享红利51号私募证券投资基金 |
境内非国有法人 |
4,800,000 |
0.81 |
0 |
无 |
| 谢中阳 |
境内自然人 |
4,707,844 |
0.79 |
0 |
无 |
关键说明
- 一致行动人：北京市海淀区国有资本经营管理中心与北京市海淀区国有资产投资经营有限公司为一致行动人。
- 其他股东：未知是否存在关联关系或一致行动人。
财务报表摘要
合并资产负债表（2021年9月30日）
- 流动资产合计：5,659,091,730.01元
- 非流动资产合计：323,465,813.30元
- 总资产：5,982,557,543.31元
合并利润表（2021年1-9月）
- 营业总收入：3,949,770,495.16元
- 营业总成本：3,664,568,752.26元
- 净利润：284,746,444.24元
- 归属于母公司股东的净利润：284,746,444.24元
- 所得税费用：5,265,379.83元
- 基本每股收益：0.48元
- 稀释每股收益：0.48元
合并现金流量表（2021年1-9月）
- 经营活动产生的现金流量净额：-1,224,070,115.08元
- 投资活动产生的现金流量净额：-65,338,470.14元
- 筹资活动产生的现金流量净额：-249,908,226.55元
- 现金及现金等价物净增加额：-1,539,413,234.78元
- 期末现金及现金等价物余额：1,773,599,340.15元
新租赁准则调整说明
- 非流动资产合计调整：由292,382,525.66元增至331,542,998.07元，增加39,160,472.41元，主要因使用权资产增加所致。
- 负债合计调整：由3,769,045,340.99元增至3,808,205,813.40元，增加39,160,472.41元，主要因租赁负债增加所致。
- 资产总计调整：由6,041,718,075.94元增至6,080,878,548.35元，增加39,160,472.41元。
总结
中科软科技股份有限公司在2021年第三季度及前三季度实现了良好的业绩增长，主要得益于业务扩展和税收优惠政策。公司股东结构稳定，国有法人持股比例较高，且部分股东为一致行动人。财务报表显示公司现金流为负，但整体资产与负债结构合理，所有者权益持续增长。此外，公司已按照新租赁准则进行调整，对使用权资产和租赁负债进行了重新分类。
