2016-04-26-深交所-青松股份_2016年第一季度报告全文_31页_670kb

报告摘要

福建青松股份有限公司2016年第一季度报告总结

核心内容概述

福建青松股份有限公司2016年第一季度报告主要披露了公司财务状况、经营情况、风险因素及募集资金使用情况。整体来看，公司面临一定的经营压力，但现金流量显著改善，同时在供应链管理和风险控制方面采取了一系列措施。

主要财务数据与指标

营业收入与利润

营业总收入：124,082,581.45元，同比下降4.05%。
归属于上市公司股东的净利润：4,015,299.49元，同比下降20.46%。
扣除非经常性损益的净利润：3,396,803.29元，同比下降22.93%。

现金流量

经营活动产生的现金流量净额：265,608,188.23元，同比大幅增长1242.84%。
投资活动产生的现金流量净额：-614.65万元，同比下降59.15%。
筹资活动产生的现金流量净额：-21,925.75万元，同比下降1861.94%。
现金及现金等价物净增加额：4,011.04万元，同比增长145.41%。

财务指标变动原因

资产负债表项目变动

货币资金：增长79.76%，因减少原材料库存，降低采购支出。
应收票据：下降62.58%，因票据背书结算及贴现增加。
预付款项：增长117.62%，因增加原材料采购预付款。
其他应收款：下降98.14%，因收回柯维龙代偿张家港亚细亚所欠母公司的债务。
短期借款：下降88.61%，因偿还银行借款增加。
预收款项：增长61.45%，因预收客户货款增加。
应付职工薪酬：下降33.48%，因上年预提的年终奖金本期发放。
应交税费：增长85.02%，因原材料采购支出减少，进项税减少，应交增值税增加。
应付利息：下降94.73%，因银行借款大幅下降。
长期借款：下降100%，因本期归还了长期借款。
专项储备：增长41.99%，因母公司收入增长，专项储备计提增加。

利润表项目变动

营业税金及附加：增长91.18%，因应交增值税增加。
管理费用：增长43.05%，因资产重组聘请中介机构费用增加。
财务费用：下降69.05%，因银行借款减少。
资产减值损失：下降99.26%，因应收账款减少，坏账准备计提减少。
营业外支出：下降46.12%，因捐赠支出减少。

现金流量表项目变动

经营活动现金流大幅增长，主要得益于柯维龙代偿亚细亚货款及减少采购支出。
投资活动现金流下降，因工程项目投入减少。
筹资活动现金流大幅下降，因偿还银行贷款。
汇率变动影响下降，因美元升值。
现金及现金等价物净增加额增长，因经营现金流增加及非募投项目投入减少。

重要风险提示

原材料价格波动风险：松节油为主要原材料，价格波动可能影响毛利率和盈利水平。公司采取了加强市场分析及灵活安排储备量的措施应对。
汇率风险：公司外销收入占主营业务收入的46.36%，美元结算导致汇兑损失风险。公司通过采用人民币结算及探索金融手段控制风险。
新产品市场开拓风险：2016年新建香料项目尚未完全验证，存在市场开拓不达预期的风险。公司通过深入市场调研和优化运作模式控制风险。

股东与持股情况

股东总数：30,602人。
前十大股东：
- 柯维龙：持股24.60%，部分股份被质押。
- 柯维新：持股8.87%，部分股份被限售。
- 陈尚和、傅耿声、童劼、邓建明、苏福星、王德贵、邓新贵等：持股比例在2.60%至0.47%之间，部分股份被限售或冻结。
限售股份：主要为高管锁定及离任锁定，柯维龙、柯维新等未完成解锁。

募集资金使用情况

募集资金总额：36,498.03万元。
本季度投入募集资金：17.40万元。
累计投入募集资金：36,826.81万元。
募集资金变更用途：累计变更用途金额1,473万元，主要用于项目调整及流动资金补充。
募集资金使用情况：
- 松节油深加工扩建及下游系列产品开发：投入13,028.51万元，进度99.82%。
- 樟脑磺酸系列产品技改整合项目：投入1,470.30万元，进度100%。
- 募集资金结余永久补充流动资金：1,386.48万元。

重大事项进展

三证合一：2016年2月7日完成，统一社会信用代码为913500007264402916。
终止重大资产重组：2016年3月24日公告，因交易双方未能达成一致，公司决定终止重组事项，股票恢复交易。

其他重要事项

非经营性资金占用：控股股东柯维龙及其关联方未发生非经营性资金占用。
现金分红政策：未提及执行情况，但公司承诺在满足条件时优先进行现金分红。

总结

福建青松股份有限公司在2016年第一季度面临行业不景气及市场竞争带来的经营压力，营业收入及净利润均有所下降。然而，公司通过优化采购策略、加强现金流管理，实现了经营活动现金流的显著增长。同时，公司在应对原材料价格波动、汇率风险及新产品市场开拓风险方面采取了积极措施。募集资金使用情况良好，项目进展顺利，部分资金用于补充流动资金及技术改造。公司还完成了“三证合一”工作，并终止了重大资产重组事项。整体来看，公司在管理与财务方面表现稳健，对未来发展保持谨慎乐观态度。

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