EBA欧洲银行-EBA-Op-2014-12-28Opinion-on-perimeter-of-credit-institution29_4页_197kb

欧洲银行管理局关于信用机构范围的意见总结

核心内容

欧洲银行管理局（EBA）于2014年11月27日发布了一份关于信用机构范围的意见，旨在回应欧洲委员会的请求，对“信用机构”这一术语的法律和量化方面进行综合研究。该意见基于《欧洲联盟条例》（EU）第1093/2010号下的EBA权限，并依据《董事会监督规则》第14(5)条发布。

主要观点

1. 信用机构的定义
   根据《资本要求条例》（CRR）第4(1)(1)条，“信用机构”是指从事吸收公众存款或其他可偿还资金并为其自身账户发放贷款的实体。然而，CRR中并未对“存款”、“其他可偿还资金”、“发放贷款”和“公众”等关键术语进行明确界定，导致成员国在理解该术语时存在差异。

2. 术语解释的不一致
   由于缺乏对关键术语的明确定义，成员国在识别哪些实体属于“信用机构”方面存在显著差异。这种不一致可能影响到信用机构的授权和审慎监管要求的统一适用，从而削弱单一监管规则的基础。

3. EBA的建议
   EBA建议欧盟委员会考虑对“信用机构”的定义进行澄清，以确保在欧盟范围内的一致理解。EBA提出了可能的澄清方向，包括对“存款”和“其他可偿还资金”的定义。

4. 相关实体的监管差异
   EBA指出，成员国对相关实体（即从事银行类活动但不被视为信用机构的实体）的审慎监管处理方式存在较大差异。一些国家对相关实体实施全面的单独审慎监管要求，而另一些国家则采用较轻的监管或无监管。

5. 监管协调的重要性
   EBA认为，为了确保监管的一致性和有效性，欧盟委员会应考虑开展进一步的分析，以评估是否需要针对某些或所有相关实体提出欧盟立法建议。同时，EBA建议与国际组织如金融稳定委员会（FSB）和巴塞尔银行监管委员会（BCBS）合作，以确保监管标准的全球协调。

6. 监管合并的考量
   EBA注意到，即使某些实体不被单独监管，它们作为银行集团的一部分仍可能受到监管合并的影响。因此，国际上对监管合并的评估工作（如BCBS正在进行的）对于确保银行集团的财务稳健性至关重要。

7. 未来工作的必要性
   EBA强调，未来关于影子银行部门的工作必须明确“信用机构”及其他相关术语（如“金融机构”）的范围，以确保监管框架的清晰性和一致性。

关键信息

• 法律依据：EBA依据《欧洲联盟条例》（EU）第1093/2010号和《资本要求条例》（CRR）第4(1)(1)条进行分析。
• 成员国差异：成员国在对“信用机构”的解释和相关实体的监管处理上存在显著差异。
• 术语澄清建议：EBA建议对“存款”和“其他可偿还资金”等关键术语进行明确定义，以减少解释上的分歧。
• 国际协调：EBA积极参与国际监管协调工作，特别是与BCBS和FSB的合作，以确保监管标准的一致性。
• 报告附件：EBA的报告中包含对成员国监管实践的具体观察和分析，作为本意见的补充。

结构说明

• 定义：明确“信用机构”的法律定义及关键术语的模糊性。
• 监管差异：指出成员国对相关实体的监管方式存在差异。
• 建议：建议欧盟委员会进行术语澄清，并考虑进一步立法。
• 国际合作：强调与国际组织合作的重要性。
• 未来方向：提出对影子银行部门范围定义的必要性。