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报告摘要

江西国泰集团股份有限公司2024年第三季度报告总结

核心内容概览

江西国泰集团股份有限公司（证券代码：603977）发布了2024年第三季度报告，涵盖了公司主要财务数据、股东信息及其他相关事项。报告中披露了公司第三季度及前三季度的财务状况和经营成果，同时对会计估计变更进行了说明。

主要财务数据

第三季度主要财务数据（单位：元）

项目	本报告期	同比调整前	同比调整后	增减幅度(%)
营业收入	576,980,149.95	664,965,175.15	664,965,175.15	-13.23
归属于上市公司股东的净利润	82,013,177.12	97,497,876.75	97,497,876.75	-15.88
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	72,274,695.78	91,674,293.89	91,674,293.89	-21.16
经营活动产生的现金流量净额	不适用	不适用	不适用	不适用
基本每股收益（元/股）	0.13	0.16	0.16	-18.75
稀释每股收益（元/股）	0.13	0.16	0.16	-18.75
加权平均净资产收益率（%）	2.55	3.24	3.24	减少0.69个百分点

前三季度累计财务数据（单位：元）

项目	本报告期	同比调整前	同比调整后	增减幅度(%)
营业收入	1,703,760,472.46	1,810,877,172.89	1,810,877,172.89	-5.92
归属于上市公司股东的净利润	218,522,441.63	225,659,956.82	225,659,956.82	-3.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	189,613,141.73	207,563,700.69	207,563,700.69	-8.65
经营活动产生的现金流量净额	172,789,393.08	135,672,237.46	135,672,237.46	27.36
基本每股收益（元/股）	0.35	0.36	0.36	-2.78
稀释每股收益（元/股）	0.35	0.36	0.36	-2.78
加权平均净资产收益率（%）	6.79	7.64	7.64	减少0.85个百分点

股东信息

普通股股东总数

报告期末普通股股东总数：17,917人
报告期末表决权恢复的优先股股东总数：0人

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

股东名称	股东性质	持股数量（股）	持股比例(%)	股份状态	质押/冻结数量（股）
江西省军工控股集团有限公司	国有法人	295,936,220	47.64	无	0
江西钨业集团有限公司	国有法人	31,029,152	4.99	无	0
江西鑫安信和投资集团有限责任公司	境内非国有法人	14,998,992	2.41	质押	13,000,000
深圳铭海私募证券基金管理有限公司－铭海事件驱动三号私募证券投资基金	未知	8,606,400	1.39	无	0
中国银行股份有限公司－广发中小盘精选混合型证券投资基金	未知	7,251,200	1.17	无	0
梁成喜	境内自然人	5,943,900	0.96	无	0
金炜	境内自然人	5,330,288	0.86	无	0
中国建设银行股份有限公司－广发科技创新混合型证券投资基金	未知	5,139,224	0.83	无	0
中国工商银行股份有限公司－银华中小盘精选混合型证券投资基金	未知	5,062,900	0.81	无	0
贾春	境内自然人	3,862,000	0.62	无	0

股东关联关系说明

江西省军工控股集团有限公司直接持有江西鑫安信和投资集团有限责任公司15%的股权。
其他股东未说明是否存在关联关系或一致行动人。

非经常性损益项目

非经常性损益项目	本期金额（元）	年初至报告期末金额（元）
政府补助	12,605,176.20	34,668,786.62
资金占用费	625,071.58	1,875,214.74
委托他人投资或管理资产的损益	462,799.96	3,670,244.61
其他营业外收入和支出	628,090.94	-506,147.12
减：所得税影响额	-2,612,234.86	-7,669,969.37
少数股东权益影响额（税后）	-1,970,422.48	-3,128,829.58
合计	9,738,481.34	28,909,299.90

主要会计数据和财务指标变动情况

项目	变动比例(%)	原因
货币资金	-35.25	主要系购买理财产品增加所致
应收票据	-37.02	主要系应收票据到期回款及支付材料款所致
其他流动资产	205.22	主要系购买理财产品增加所致
固定资产	64.75	主要系在建工程项目转入固定资产所致
其他非流动资产	-46.74	主要系工程项目结算所致
合同负债	-56.10	主要系预收货款实现销售所致
应付职工薪酬	-35.02	主要系支付上年按权责发生制计提而未支付的绩效薪酬所致
其他流动负债	-65.57	主要系结转上年末待转增值税销项税所致
专项储备	56.03	主要系计提安全生产费用增加所致
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	48.80	主要系购建长期资产项目同比增加所致
投资所支付的现金	155.95	主要系购买理财产品同比增加所致
取得借款所收到的现金	56.82	主要系借款同比增加所致
偿还债务所支付的现金	43.63	主要系偿还借款同比增加所致
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	86.20	主要系支付股利和借款利息同比增加所致

季度财务报表

合并资产负债表（2024年9月30日）

项目	2024年9月30日（元）	2023年12月31日（元）
货币资金	744,472,254.01	1,149,766,484.17
应收票据	75,545,680.67	119,623,605.57
应收账款	871,392,946.94	728,339,939.28
预付款项	40,928,896.66	39,320,853.06
其他应收款	56,880,758.99	51,806,118.83
存货	282,551,095.78	283,423,009.78
其他流动资产	532,883,212.76	174,589,424.65
流动资产合计	2,604,654,845.81	2,546,869,435.34
长期股权投资	130,735,604.93	143,642,989.33
投资性房地产	6,141,385.80	6,869,045.36
固定资产	1,593,967,139.11	967,490,527.65
在建工程	62,468,453.49	567,976,259.56
使用权资产	17,113,419.24	20,365,545.36
无形资产	350,208,959.84	358,328,291.26
商誉	609,879,586.35	609,879,586.35
长期待摊费用	25,554,534.16	26,189,521.00
递延所得税资产	55,733,704.09	52,806,536.71
其他非流动资产	56,196,836.86	105,512,540.55
非流动资产合计	2,908,442,923.87	2,859,504,143.13
资产总计	5,513,097,769.68	5,406,373,578.47

合并利润表（2024年1—9月）

项目	2024年前三季度（元）	2023年前三季度（元）
营业收入	1,703,760,472.46	1,810,877,172.89
营业总成本	1,476,382,570.06	1,514,124,024.14
营业利润	282,716,385.22	303,829,191.13
营业外收入	1,397,137.37	2,139,103.53
营业外支出	1,903,284.49	2,308,798.46
利润总额	282,210,238.10	303,659,496.20
所得税费用	34,167,636.88	41,964,143.54
净利润	248,042,601.22	261,695,352.66

合并现金流量表（2024年1—9月）

项目	2024年前三季度（元）	2023年前三季度（元）
经营活动产生的现金流量净额	172,789,393.08	135,672,237.46
投资活动产生的现金流量净额	-494,172,940.58	-117,429,900.34
筹资活动产生的现金流量净额	-215,894,297.02	61,705,280.40
现金及现金等价物净增加额	-537,277,844.52	79,947,617.52
期末现金及现金等价物余额	497,963,423.57	563,359,707.43

母公司财务报表

母公司资产负债表（2024年9月30日）

项目	2024年9月30日（元）	2023年12月31日（元）
货币资金	350,821,611.89	619,109,870.48
应收票据	32,018,762.43	47,028,846.86
应收账款	284,808,956.19	149,657,821.94
预付款项	4,903,158.91	29,367,638.16
其他应收款	283,238,412.32	115,222,630.83
其他流动资产	349,995,915.31	101,004,910.83
流动资产合计	1,305,786,817.05	1,061,391,719.10
长期股权投资	2,689,639,529.88	2,698,374,652.20
投资性房地产	468,877.91	482,449.01
固定资产	90,639,246.62	93,535,840.11
在建工程	922,793.65	904,141.42
无形资产	9,168,577.65	9,326,512.34
长期待摊费用	18,417,987.54	20,498,508.84
递延所得税资产	5,213,068.17	4,579,877.17
其他非流动资产	2,120,117.25	2,424,768.46
非流动资产合计	2,816,590,198.67	2,830,126,749.55
资产总计	4,122,377,015.72	3,891,518,468.65

母公司利润表（2024年1—9月）

项目	2024年前三季度（元）	2023年前三季度（元）
营业收入	759,308,977.72	798,632,741.34
营业成本	702,729,839.08	742,501,168.34
税金及附加	1,790,329.82	3,937,215.57
销售费用	20,586,606.41	20,042,681.69
管理费用	33,549,789.84	27,708,603.64
研发费用	978,614.57	1,123,638.70
财务费用	3,468,851.93	-997,450.80
其他收益	13,523,616.18	1,787,658.91
投资收益	-6,141,822.19	-5,551,279.63
信用减值损失	-6,569,100.79	-7,391,641.36
营业利润	-2,961,959.81	-6,838,377.88
营业外收入	-172.35	-
营业外支出	1,069,700.00	1,267,764.05
利润总额	-4,031,832.16	-8,106,141.93
所得税费用	-213,182.44	2,180,398.77
净利润	-3,818,649.72	-10,286,540.70

关键信息

会计估计变更：公司对全资子公司江西铜业民爆矿服有限公司部分固定资产进行加速折旧，影响了2023年度的财务数据，导致净利润增加92.99万元，总资产增加109.41万元。
现金流量：经营活动产生的现金流量净额同比增加27.36%，但投资活动和筹资活动产生的现金流量净额为负。
股东结构：江西省军工控股集团有限公司为最大单一股东，持股比例为47.64%。
财务状况：公司资产规模有所增长，但部分流动资产减少，主要由于理财产品购买和应收账款回收所致。