2016-04-28-深交所-中水渔业_2015年年度报告_144页_874kb

中水集团远洋股份有限公司2015年年度报告总结

核心内容概述

中水集团远洋股份有限公司（简称“中水渔业”）2015年度报告反映了公司在该年度的经营状况、财务表现及未来战略方向。报告指出，公司主要业务为远洋捕捞、水产品加工、贸易及渔船维修等，但整体业绩出现大幅下滑，主要由于子公司厦门新阳洲水产品工贸有限公司（简称“新阳洲”）受原控股股东张福赐涉嫌占用巨额资金影响，导致公司面临严重的现金流问题及坏账风险。同时，公司因财务和内部控制问题，被出具了带强调事项段保留意见及否定意见的审计报告，提示投资者注意相关风险。

主要观点

财务表现

• 营业收入：2015年公司实现营业收入5.22亿元，同比增长37.69%。
• 净利润：归属于上市公司股东的净利润为-2.41亿元，同比大幅下降1244.37%，扣除非经常性损益的净利润为-2.44亿元，同比下降1599.76%。
• 现金流：经营活动产生的现金流量净额为6,427.34万元，同比增长510.36%；投资活动产生的现金流量净额为-1.79亿元，同比下降327.03%。
• 资产负债：总资产为8.52亿元，同比下降8.35%；归属于上市公司股东的净资产为5.84亿元，同比下降30.61%。

业务发展

• 公司主要业务包括金枪鱼延绳钓、鱿鱼钓、秋刀鱼舷提网、海带、紫菜、蚝油等产品的捕捞、加工及销售。
• 2015年捕捞产量为30,016吨，同比增长12.69%，其中金枪鱼产量同比增长10%，秘鲁鱿鱼产量同比增长321%，阿根廷鱿鱼产量同比下降2%。
• 公司通过收购张福赐持有的新阳洲公司55%股权，将其纳入合并报表范围，新增水产品加工业务。

合并范围变动

• 2015年公司合并范围新增厦门新阳洲水产品工贸有限公司，持股比例达到57%。
• 新阳洲公司因原控股股东张福赐占用资金，导致公司现金流严重不足，生产经营基本停滞，计提坏账准备2.63亿元。

关键信息

重要提示

• 公司董事会、监事会及高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性负责。
• 中审亚太会计师事务所出具了带强调事项段保留意见的审计报告，并认为公司内部控制存在重大缺陷，投资者需注意相关风险。
• 公司2015年度未派发现金红利，未送红股，也未进行公积金转增股本。

财务指标

• 营业收入：2015年为5.22亿元，较2014年增长37.69%。
• 净利润：2015年为-2.41亿元，同比下降1244.37%。
• 经营活动现金流净额：2015年为6,427.34万元，同比增长510.36%。
• 投资活动现金流净额：2015年为-1.79亿元，同比下降327.03%。
• 筹资活动现金流净额：2015年为-2,710.52万元，同比下降54.27%。
• 现金及现金等价物净增加额：2015年为-1.38亿元，同比下降406.16%。

非经常性损益

• 非经常性损益合计为2,820.53万元，主要来源于政府补助及投资收益。

资产负债状况

• 货币资金：2015年末为1,612.23万元，同比下降13.09%。
• 应收账款：2015年末为2,429.43万元，同比增加1.26%。
• 存货：2015年末为1,520.79万元，同比增加2.87%。
• 长期股权投资：2015年末为7,712.75万元，同比增加1.08%。
• 固定资产：2015年末为2.98亿元，同比增加7.13%。
• 其他应付款：2015年末为7,856.69万元，同比增加8.16%。

投资状况

• 报告期内公司投资总额为1.54亿元，同比增长282.99%。
• 主要投资为收购厦门新阳洲公司55%股权，金额为1.76亿元，持股比例增至57%，本期投资亏损2.57亿元。

未来发展战略

• 公司未来将继续坚持“捕捞为基、构筑平台、调整结构、转型升级”的战略方针。
• 计划通过拓展高附加值产品、优化产业结构、加强市场开发及完善生产服务支撑体系，推动公司向生产经营型转变。
• 希望通过整合资源、提升管理能力，实现公司协调稳定、持续发展。

重要事项

• 公司在2015年因新阳洲公司原控股股东张福赐涉嫌占用巨额资金，导致公司现金流严重不足，计提坏账准备2.63亿元。
• 公司正通过司法手段维护合法权益，并努力恢复新阳洲公司的正常经营。
• 报告期内未发生重大资产出售，也未进行重大股权出售。

主要客户与供应商

主要客户

• 前五大客户合计销售额为3.06亿元，占销售总额的58.77%。
• 主要客户包括台湾丰群水产股份有限公司、山东省中鲁远洋（烟台）食品有限公司、厦门市中鹭达进出口有限公司等。

主要供应商

• 前五大供应商合计采购金额为1.47亿元，占采购总额的31.05%。
• 主要供应商包括台湾丰群水产股份有限公司、万诚船务有限公司、厦门市翔安金海丰盛水产专业合作社等。

费用与研发

• 销售费用：2015年为2,341.27万元，同比增长1.07%。
• 管理费用：2015年为7,079.06万元，同比增长43.96%。
• 财务费用：2015年为-430.70万元，同比下降24.73%。
• 研发投入：报告期无研发支出。

结论

中水集团远洋股份有限公司在2015年面临较大的经营压力，主要由于子公司新阳洲公司的资金占用问题及坏账风险。尽管营业收入有所增长，但净利润和现金流大幅下滑，公司需加强内部管理及风险控制。未来，公司计划通过结构调整、转型升级及拓展高附加值产品，实现从生产型向生产经营型的转变，推动持续发展。