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开源控股有限公司中期报告总结

公司资料

• 公司名称：KAI YUAN HOLDINGS LIMITED（開源控股有限公司）
• 注册地：百慕達
• 股份代號：1215
• 主要业务：投资控股
• 主要附属公司业务：酒店经营及融资业务
• 注册办公地址：Victoria Place, 5th Floor, 31 Victoria Street, Hamilton HM 10, Bermuda
• 香港主要办公地址：28th Floor, Chinachem Century Tower, 178 Gloucester Road, Wanchai, Hong Kong

审阅报告

• 审阅机构：安永会计师事务所（Ernst & Young）
• 审阅范围：根据香港审阅准则第2410号进行，未进行审计。
• 结论：中期财务信息在所有重大方面符合HKAS 34的要求。
• 持续经营不确定性：截至2021年6月30日，集团流动负债净额为670,555,000港元，存在重大不确定性，可能影响集团持续经营能力。

简明综合中期损益表

• 期间：截至2021年6月30日止六个月
• 收益：3,267,000港元
• 销售成本：(58,116,000)港元
• 毛损：(54,849,000)港元
• 其他收入及收益：34,766,000港元
• 其他开支：(7,318,000)港元
• 行政开支：(14,608,000)港元
• 融资成本：(22,983,000)港元
• 应佔联营公司亏损：(5,780,000)港元
• 除税前亏损：(70,772,000)港元
• 所得税抵免：14,079,000港元
• 期间亏损：(56,693,000)港元
• 每股亏损（普通权益持有人）：0.44港仙

简明综合中期全面收益表

• 期间全面亏损总额：(83,333,000)港元
• 应佔全面亏损：(83,333,000)港元
• 其他全面亏损：
  • 现金流量对冲（已扣除税项）：(26,640,000)港元
  • 汇兑差额：(28,549,000)港元

简明综合中期财务状况报表

• 总资产：3,934,309,000港元
• 流动资产总额：978,562,000港元
• 非流动资产总额：2,955,747,000港元
• 流动负债总额：1,649,117,000港元
• 流动负债净额：(670,555,000)港元
• 非流动负债总额：156,684,000港元
• 净资产：2,128,508,000港元
• 权益总额：2,128,508,000港元

简明综合中期现金流量表

• 经营活动产生的现金流量净额：(31,067,000)港元
• 投资活动产生的现金流量净额：2,904,000港元
• 融资活动使用的现金流量净额：(2,728,000)港元
• 现金及现金等价物减少净额：(30,891,000)港元
• 期初现金及现金等价物：892,871,000港元
• 期末现金及现金等价物：859,062,000港元

财务资料附注

• 编制依据：依据HKAS 34编制，未包括年度财务报表的所有信息及披露。
• 流动负债与流动资产：截至2021年6月30日，集团流动负债净额为670,555,000港元。
• 金融契约：集团存在未履行的5年期175,000,000欧元（约1,578,371,000港元）银行借款的财务契约。
• 持续经营措施：
  • 管理层与相关银行保持沟通，寻求豁免或修订条款。
  • 股东杜先生通过其控制实体提供财务支持，以确保集团可偿还未来12个月到期的债务。
• 不确定性：若无法实现上述计划，可能需对资产进行减值，调整负债分类，并影响财务报表。

其他重要信息

• 主要股份过户登记处：MUFG Fund Services (Bermuda) Limited
• 股份过户登记处：卓佳登捷時有限公司
• 核数师：安永会计师事务所
• 律师：高盖茨律师事务所
• 主要往来银行：香港上海汇丰银行有限公司