2023-04-27-上交所-未来三年（2023年-2025年）股东回报规划_4页_320kb

报告摘要

新经典文化股份有限公司未来三年股东回报规划（2023-2025年）

规划依据：依据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2022年修订）》《上海证券交易所自律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》制定。
制定因素：综合考虑行业趋势、经营状况、发展战略、盈利及资金需求等因素，保证利润分配政策的连续性与稳定性。
规划原则：
- 优先采用现金分红；
- 同股同权、同股同利；
- 公司经营状况良好且满足条件时，每年度至少一次分红；
- 中期分红需满足特定条件。
分红形式与频率：
- 采取现金、股票或两者结合方式；
- 每年至少一次现金分红，符合条件时可中期分红；
- 现金分红条件包括：当期盈利、未分配利润为正、审计无保留意见、无重大投资计划等。
现金分红比例：
- 公司年度现金分红应不低于合并报表归母可供分配利润的20%；
- 近三年现金累计分红不低于近三年平均可分配利润的30%；
- 若预计持续出现重大资金支出，则现金分红比例调整。
股票分红条件：在满足现金分红比例的前提下，公司可根据情况同时实施股票分红。
决策与监督程序：
- 现金分红预案由董事会拟定，并由超过半数董事通过；
- 独立董事需表示支持并需超半数通过；
- 股东大会审议分紅预案，必要时向中小股东答复诉求。
调整与实施机制：
- 经董事会决议及超2/3股东表决权通过后实施调整；
- 特殊情况（如重大经营变化）下可调整分红政策，但需保护股东利益。
生效与解释：规划自股东大会通过后生效，由董事会负责解释。
时间：股东回报规划自2023年4月26日公告，至股东大会通过即实施生效。