2016-04-25-深交所-福安药业_2016年第一季度报告全文_34页_580kb

福安药业（集团）股份有限公司2016年第一季度报告总结

核心内容概述

福安药业（集团）股份有限公司2016年第一季度财务数据和经营情况显示出显著增长，主要得益于合并范围扩大和产品结构优化。公司同时面临多项经营风险，包括行业政策调整、产品结构转型、在建工程折旧增加、研发延迟、收购整合以及商誉减值等。

主要财务指标

非经常性损益项目

• 非流动资产处置损益：-320,241.96元
• 政府补助：1,576,369.88元
• 委托他人投资或管理资产损益：2,171,432.34元
• 其他营业外收入和支出：13,800.00元
• 所得税影响额：-531,382.72元
• 少数股东权益影响额：0.00元
• 合计非经常性损益：2,909,977.54元

主要风险提示

1. 行业政策调整风险：医改政策影响药品质量控制与控费，可能影响生产经营。
2. 产品结构调整风险：产品结构优化面临不确定性和市场考验。
3. 在建工程折旧风险：新增固定资产折旧可能影响净利润与净资产收益率。
4. 研发延迟风险：药品审批制度变化，使研发进度与结果存在不确定性。
5. 收购整合风险：宁波天衡和烟台只楚药业的收购整合可能影响业务运营。
6. 商誉减值风险：收购形成的商誉可能因业绩未达预期而减值。

股东持股情况

• 股东总数：11,808名普通股股东

• 前10名股东：

  • 汪天祥：持股45.42%，有限售条件股份96,065,577股
  • 汪璐：持股6.99%，有限售条件股份0
  • 蒋晨：持股4.74%，有限售条件股份10,018,200股
  • 黄涛：持股3.20%，有限售条件股份6,771,397股
  • 中拓时代投资有限公司：持股3.12%，有限售条件股份8,785,421股
  • 九州证券有限公司：持股1.61%，有限售条件股份0
  • 中国民生银行-华商领先企业混合型证券投资基金：持股1.36%，有限售条件股份0
  • 中央汇金资产管理有限责任公司：持股1.21%，有限售条件股份0
  • 黄道飞：持股1.11%，有限售条件股份3,044,885股
  • 金鹰基金-民生银行-金鹰温氏筑业灵活配置3号资产管理计划：持股0.86%，有限售条件股份0

• 股东关联关系说明：汪天祥与汪璐为父子关系，其余股东未明确关联关系。

财务报表项目变动分析

资产负债表项目

1. 货币资金：期末余额45,864.42万元，同比增加90.29%，主要因银行理财产品到期结算。
2. 其他流动资产：期末余额17,594.32万元，同比下降53.53%，因理财产品到期未重新购买。
3. 在建工程：期末余额2,505.11万元，同比增加32.53%，因人民制药2#生产线及凯特库房建设。
4. 其他非流动资产：期末余额1,872.20万元，同比下降53.84%，因前期预付款转无形资产。
5. 应付账款：期末余额7,977.26万元，同比增加30.97%，因原材料及无形资产应付款增加。
6. 应付职工薪酬：期末余额314.50万元，同比下降70.13%，因上年计提年终奖本期支付。

利润表项目

1. 营业总收入：21,170.25万元，同比增加75.55%，因合并范围扩大及产品销售增长。
2. 营业成本：11,508.85万元，同比增加32.93%，因合并范围扩大。
3. 营业税金及附加：241.02万元，同比增加150.73%，因营业收入增长。
4. 销售费用：3,208.53万元，同比增加398.29%，因合并范围扩大。
5. 管理费用：2,673.65万元，同比增加36.76%，因合并范围扩大。
6. 财务费用：72.56万元，同比增加118.36%，因银行借款利息增加。
7. 资产减值损失：146.55万元，同比增加125.55%，因应收账款增加。
8. 投资收益：217.14万元，同比增加538.79%，因现金管理收益增加。
9. 营业外收入：159.75万元，同比增加231.63%，因政府补助增加。
10. 营业外支出：32.76万元，同比增加204.97%，因固定资产处置损失减少。

现金流量表项目

1. 经营活动产生的现金流量净额：4,982.88万元，同比增加328.06%，因收到货款及合并范围扩大。
2. 投资活动产生的现金流量净额：18,977.73万元，同比增加160.28%，因现金管理收益增加。
3. 筹资活动产生的现金流量净额：-2,198.70万元，因宁波天衡偿还借款及支付利息。

业务回顾与展望

• 营业收入增长：2016年第一季度营业收入21,170.25万元，同比增长75.55%。
• 净利润增长：归属于上市公司股东的净利润3,054.28万元，同比增长234.00%。
• 主要增长因素：合并范围扩大、产品结构优化及盈利能力提升。
• 重要事项进展：
  • 完成宁波天衡的重组，纳入合并范围。
  • 烟台只楚药业重组事项已获有条件通过，尚未完成。
  • 委托理财情况良好，部分理财产品已产生收益。
  • 募集资金使用情况良好，部分项目已完成，部分因政策变化调整。

募集资金使用情况

• 募集资金总额：130,118.49万元
• 本季度投入募集资金：583.91万元
• 累计投入募集资金：119,774.52万元
• 募集资金使用情况：
  • 氨曲南原料药技改扩产项目：完成，节余资金260.26万元
  • 替卡西林钠和磺苄西林钠原料药技改扩产项目：完成，节余资金未提及
  • 头孢原料药车间技术改造项目：完成，节余资金3,137.28万元
  • 庆余堂二期技改扩产项目：完成，节余资金未提及
  • 新产品研发中心建设项目：延期至2017年12月31日
  • 广安凯特医药化工有限公司生产线建设项目：终止抗肿瘤中间体生产线建设，节余资金1,238.09万元
  • 超募资金使用情况：
    • 收购湖北人民制药100%股权
    • 收购广安凯特51%股权
    • 收购广安凯特12.38%股权
    • 使用超募资金补充流动资金

其他重大事项

• 现金管理：使用自有资金及超募资金进行理财产品投资，获得一定收益。
• 利润分配：2015年拟每10股派发1元现金，尚未实施。
• 无违规担保和非经营性资金占用。

总结

福安药业在2016年第一季度表现出良好的财务表现，主要得益于合并范围扩大及产品结构优化。然而，公司也面临行业政策调整、研发延迟、收购整合及商誉减值等多重风险。公司通过积极的现金管理策略和合理的募集资金使用，提升了资金利用效率，但部分项目仍需进一步推进和调整。未来，公司需关注政策变化、市场波动及项目进展，以确保可持续发展。