2016 EU-wide Transparency Exercise Summary - Volksbank Wien AG
核心内容概述
本总结基于2016年欧盟范围内的透明度调查，涵盖了Volksbank Wien AG在2015年底和2016年中期的资本结构、风险暴露金额、损益表（P&L）以及主权风险暴露等关键财务数据。
资本结构（Own Funds）
资本组成
| 资本类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
COREP CODE |
相关法规 |
| 自有资本 |
2,313 |
2,191 |
C:0.00 (010,c010) |
CRR Articles 4(118) and 72 |
| CET1资本 |
1,824 |
1,727 |
C:0.00 (020,c010) |
CRR Article 50 |
| - 可计入CET1的资本工具 |
229 |
215 |
C:0.00 (030,c010) |
CRR Articles 26(1) points (a) and (b), 27 to 29, 36(1) point (f) and 42 |
| - 留存收益 |
987 |
985 |
C:0.00 (r130,c010) |
CRR Articles 26(1) point (c), 26(2) and 36 (1) points (a) and (f) |
| - 其他综合收益 |
-23 |
-33 |
C:0.00 (r180,c010) |
CRR Articles 4(100), 26(1) point (d) and 36 (1) point (f) |
| - 其他储备 |
399 |
368 |
C:0.00 (200,c010) |
CRR Articles 4(117) and 26(1) point (e) |
| - 风险准备金 |
140 |
128 |
C:0.00 (210,c010) |
CRR Articles 4(112), 26(1) point (f) and 36 (1) point (f) |
| - 少数股东权益 |
0 |
0 |
C:0.00 (r230,c010) |
CRR Article 84 |
| - 由于审慎过滤的CET1调整 |
-3 |
-3 |
C:0.00 (r250,c010) |
CRR Articles 32 to 35 and 36 (1) point (f) |
| - 无形资产（包括商誉） |
-7 |
-5 |
C:0.00 (r300,c010) + C:0.00 (r340,c010) |
CRR Articles 4(113), 36(1) point (b) and 37; CCR Articles 4(115), 36(1) point (b) and 37 point (a) |
| - 其他CET1资本要素或扣除项 |
0 |
0 |
C:0.00 (r529,c010) |
- |
| - 过渡调整 |
124 |
77 |
CA1 (1.1.1.6 + 1.1.1.8 + 1.1.1.26) |
- |
| - 过渡调整：因豁免CET1资本工具 |
89 |
77 |
C:0.00 (r220,c010) |
CRR Articles 48(3) to (3), and 484 to 487 |
| - 过渡调整：因额外少数股东权益 |
0 |
0 |
C:0.00 (r240,c010) |
CRR Articles 479 and 480 |
| - 其他过渡调整 |
36 |
-1 |
C:0.00 (r520,c010) |
CRR Articles 469 to 472, 478 and 481 |
额外层级资本
| 资本类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
COREP CODE |
相关法规 |
| 额外一级资本 |
0 |
10 |
C:0.00 (r530,c010) |
CRR Article 61 |
| - 额外一级资本工具 |
17 |
17 |
C:0.00 (r540,c010) + C:0.00 (r670,c010) |
- |
| - 额外一级资本过渡调整 |
-36 |
-7 |
C:0.00 (r660,c010) + C:0.00 (r680,c010) + C:0.00 (r730,c010) |
- |
总一级资本
| 资本类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
COREP CODE |
相关法规 |
| 总一级资本 |
1,824 |
1,737 |
C:0.00 (r615,c010) |
CRR Article 25 |
总二级资本
| 资本类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
COREP CODE |
相关法规 |
| 总二级资本 |
489 |
455 |
C:0.00 (r750,c010) |
CRR Article 71 |
| - 二级资本工具 |
191 |
186 |
C:0.00 (r760,c010) + C:0.00 (r890,c010) |
- |
| - 二级资本过渡调整 |
298 |
269 |
C:0.00 (r880,c010) + C:0.00 (r900,c010) + C:0.00 (r960,c010) |
- |
资本比率（过渡期）
| 资本比率 |
2015年底 (%) |
2016年中期 (%) |
| CET1资本比率 |
12.12% |
11.68% |
| 一级资本比率 |
12.12% |
11.75% |
| 总资本比率 |
15.37% |
14.83% |
CET1资本（完全加载）
| 资本类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
资本比率 (%) |
| CET1资本 |
1,718 |
1,650 |
11.41% |
| CET1资本比率 |
11.41% |
11.16% |
- |
风险暴露金额（Total Risk Exposure Amount）
| 风险类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
| 信用风险 |
15,051 |
14,782 |
| - 市场风险 |
180 |
186 |
| - 操作风险 |
1,583 |
1,562 |
损益表（P&L）
| 收入/支出项 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
| 利息收入 |
670 |
253 |
| - 债务证券收入 |
54 |
8 |
| - 贷款和信贷收入 |
577 |
236 |
| 利息支出 |
152 |
43 |
| - 存款支出 |
113 |
33 |
| - 债务证券发行支出 |
24 |
9 |
| 股息收入 |
15 |
6 |
| 净手续费和佣金收入 |
232 |
120 |
| 资产和负债的减值或公允价值变动 |
35 |
-1 |
| 交易性金融资产的损益 |
7 |
0 |
| 公允价值通过损益计量的金融资产损益 |
0 |
0 |
| 套期会计损益 |
-2 |
-3 |
| 汇率差额（净） |
-2 |
3 |
| 其他运营收入/支出 |
25 |
24 |
| 总运营收入（净） |
828 |
359 |
| 运营费用 |
630 |
309 |
| 折旧 |
40 |
18 |
| 减值或减值逆转 |
-1 |
-4 |
| 承诺和担保 |
-1 |
-4 |
| 净其他运营收入/(支出) |
25 |
24 |
| 继续经营的税前利润 |
77 |
19 |
| 继续经营的税后利润 |
104 |
11 |
| 停止经营的税后利润 |
-181 |
17 |
市场风险
| 风险类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
| 交易性债务工具 |
180 |
186 |
| - 一般风险 |
176 |
181 |
| - 特定风险 |
2 |
2 |
信用风险 - 标准化方法（Standardised Approach）
| 风险类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
| 标准化总暴露 |
32,373 |
28,679 |
| - 风险暴露金额 |
13,195 |
12,933 |
| - 价值调整和准备金 |
444 |
373 |
信用风险 - 内部评级法（IRB Approach）
| 风险类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
| IRB总暴露 |
0 |
0 |
| - 风险暴露金额 |
0 |
0 |
| - 价值调整和准备金 |
0 |
0 |
主权风险暴露
| 风险类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
| 总主权暴露 |
1,892.1 |
1,881.6 |
| - 金融资产账面价值 |
1,543.1 |
1,590.3 |
| - 交易性金融资产 |
349.0 |
291.3 |
| - 公允价值通过损益计量 |
0.0 |
11.8 |
| - 可供出售金融资产 |
0.0 |
0.0 |
| - 持有至到期投资 |
349.4 |
291.3 |
| - 金融资产减值和准备金 |
39.4 |
49.6 |
表现与非表现性暴露
| 暴露类型 |
2015年底 (EUR) |
2016年中期 (EUR) |
| 债务证券（包括摊余成本和公允价值） |
2,062 |
2,073 |
| - 非表现性暴露 |
0 |
0 |
| - 表现性暴露 |
3 |
1 |
| - 减值和准备金 |
0 |
0 |
总结
- 资本结构：Volksbank Wien AG的自有资本在2015年底为2,313万欧元，2016年中期下降至2,191万欧元。CET1资本由多种资本工具构成，如可计入CET1的资本工具、留存收益等，但整体有所下降。
- 风险暴露：总风险暴露金额在2015年底为15,051万欧元，2016年中期为14,782万欧元，信用风险占主导地位。
- 损益表：总运营收入（净）从828万欧元下降至359万欧元，同时运营费用也有所下降。
- 市场风险：市场风险暴露金额小幅上升，但整体风险暴露金额下降。
- 主权风险：总主权风险暴露金额略有下降，但金融资产账面价值和准备金有所增加。
- 信用风险：标准化方法下，总信用风险暴露金额下降，但风险暴露金额保持稳定，价值调整和准备金有所上升。
