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邁步向前：中期報告2024總結

公司資料

• 執行董事：張啟軍（主席）、劉明卿、孫維維、楊鈴（2024年4月5日獲委任）。
• 獨立非執行董事：王小寧、陳雨鑫、魏钰。
• 註冊辦事處：Sofia House, 3rd Floor, 48 Church Street, Hamilton HM12, Bermuda。
• 總辦事處及主要營業地點：香港灣仔駱克道315-321號駱基中心20樓E室。
• 股份過戶登記處：
  • 百慕達：Cohort Limited, 3rd Floor, Sofia House, 48 Church Street, Hamilton HM12。
  • 香港：卓佳登捷時有限公司，香港夏懸道16號遠東金融中心17樓。
• 核數師：中瑞和信會計師事務所有限公司，香港九龍尖沙咀東部科學館道9號新東海商業中心13樓1305-07室。
• 主要往來銀行：
  • 中国银行（香港）有限公司，香港中環花園道1號中国银行大廈。
  • 华侨永亨銀行有限公司，香港皇后大道中161號。
• 公司網站：www.kh381.com。

財務摘要

• 營業額：約143,400,000港元（2023年：152,900,000港元），較去年同期減少約6%。
• 應佔溢利：約17,600,000港元（2023年：36,400,000港元），下降主要因聯營公司投資虧損及發行普通股償清金融負債之收益減少。
• 每股基本盈利：18.54港仙（2023年：39.21港仙，經重列）。
• 中期股息：董事會決議不派發任何中期股息（2023年：無）。

業務及營運回顧

分類資料分析

• 六大可呈報分類：
  1. 玩具及禮品製造及銷售
  2. 天然資源勘探
  3. 水果種植
  4. 休閒
  5. 文化
  6. 中草藥

玩具及禮品製造及銷售

• 營業額：約86,500,000港元（2023年：91,000,000港元）。
• 毛利率：42.2%（2023年：40.1%）。
• 營業虧損：約670,000港元（2023年：溢利約80,000港元）。

天然資源勘探

• 拥有內蒙古巴彥呼碩煤田與古爾班哈達煤礦勘探權的少數權益。
• 根據JORC守則，估計煤炭資源總量約為500,050,000噸。
• 保留權益被視為按公平值計入其他全面收入的金融資產。
• 投資組別因缺乏採礦權，尚未產生現金流量，已確認公平值約3,435,000港元。

水果種植

• 眾樂集團：擁有江西省南豐縣1,765.53畝林地經營權。
• USO Management & Holding Co. Ltd：與開發公司合作開發租賃物業，主要用作住宅及商業用途，但高級酒店及住宅別墅開工延遲至2025年1月。

休閒

• 茶葉業務：福建鈺國調整業務模式以提升市場競爭力。
• 酒類業務：有意投資黃酒產品，已投資黃酒基酒。
• 境外旅遊：與麒華有限公司訂立協議，但發現其業務計劃有虛假陳述，協議可能無效或可撤銷。

文化

• 營業額為零（2023年：零）。

中草藥

• 湖北金草堂藥業有限公司（已收購51%股權）營業額約為57,000,000港元（2023年：61,900,000港元）。

財務成本

• 銷售及分銷成本：約14,800,000港元（2023年：16,800,000港元），減少約12.1%，主要因中草藥業務。
• 銀行及現金結餘：約98,500,000港元（2023年：111,900,000港元）。
• 借貸：約135,900,000港元（2023年：141,800,000港元）。
• 資本負債比率：73.0%（2023年：89.1%）。

未來業務展望

• 本集團持續檢討業務，拓展盈利潛力投資機會，並多元化業務及收入基礎。
• 進行股份合併，以改善股東權益結構。
• 進行可換股債券轉換，發行普通股償還債務。

資本架構

• 股份合併：於2024年1月18日生效，每股面值由0.05港元調整為0.1港元。
• 可換股債券：45,000,000港元本金轉換後，發行150,000,000股普通股。
• 股本：截至2024年6月30日，共266,103,772股普通股，每股面值0.1港元。

管理層討論及分析

• 管理層重視員工培訓及發展，保持競爭力薪酬福利制度。
• 未分配款項包括發行普通股償清金融負債之收益。
• 或然負債：無重大或然負債（2023年：無）。
• 法律及合規：遵守上市規則附錄14企業管治守則，唯A.6.7條除外。
• 審核委員會：由獨立非執行董事組成，審閱財務報告。

財務報表摘要

简明综合损益表

• 期内溢利：30,277,000港元（2023年：51,260,000港元）。
• 應佔溢利：
  • 本公司擁有人：17,613,000港元（2023年：36,415,000港元）。
  • 非控股權益：12,664,000港元（2023年：14,845,000港元）。
• 每股基本盈利：18.54港仙（2023年：39.21港仙）。

简明综合财务状况表

• 總資產：約552,447,000港元（2023年：492,932,000港元）。
• 總負債：約414,674,000港元（2023年：430,305,000港元）。
• 總權益：約407,178,000港元（2023年：339,976,000港元）。

简明综合權益變動表

• 股本：26,602,000港元（2023年：9,667,000港元）。
• 股份溢價：1,815,978,000港元（2023年：1,783,695,000港元）。
• 總權益：407,178,000港元（2023年：339,976,000港元）。

附註

• 報告後事項：
  • 配售新股份：擬配售最多470,000,000股，每股0.111港元，淨所得款項約51,300,000港元，主要用於償還湖北可換股債券及一般營運資金。
  • 附屬公司破產：Marketing Resources Group Inc（MRG）申請自願破產，預期對財務無重大影響。

關鍵財務及業務信息

• 主要業務：玩具及禮品製造及銷售、中草藥業務、水果種植、休閒及文化投資。
• 財務表現：營業額下降，溢利減少，主要受聯營公司投資虧損影響。
• 資本結構：通過發行普通股償還債務，並進行股份合併以調整股本。
• 法律及合規：遵守企業管治守則，並處理相關法律爭議。
• 財務風險：外匯風險較低，未使用對沖工具。