天津锐新昌科技股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概述
天津锐新昌科技股份有限公司（证券代码：300828）发布了2021年第三季度报告。报告未经过审计，展示了公司在该季度的财务状况、股东信息以及主要会计数据和财务指标的变化情况。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期 |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末 |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入(元) |
150,543,657.35 |
49.94% |
402,943,304.96 |
50.47% |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) |
23,253,764.38 |
30.32% |
54,385,431.30 |
18.19% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) |
22,170,508.85 |
26.85% |
50,591,091.13 |
15.64% |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) |
— |
— |
-19,619,950.91 |
-136.44% |
| 基本每股收益(元/股) |
0.21 |
31.25% |
0.49 |
4.26% |
| 稀释每股收益(元/股) |
0.21 |
31.25% |
0.49 |
4.26% |
| 加权平均净资产收益率 |
3.13% |
0.60% |
7.29% |
-0.74% |
二、非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额 |
年初至报告期期末金额 |
| 非流动资产处置损益 |
-2,800.00 |
-18,058.73 |
| 政府补助 |
291,356.39 |
815,607.53 |
| 金融资产公允价值变动损益 |
820,472.70 |
3,455,972.94 |
| 其他营业外收入和支出 |
193,912.21 |
282,931.98 |
| 所得税影响额 |
-219,685.77 |
-742,113.55 |
| 合计 |
1,083,255.53 |
3,794,340.17 |
主要会计数据和财务指标变动原因
一、资产负债表项目变动
| 项目 |
2021年9月30日 |
2020年12月31日 |
变动幅度 |
变动原因 |
| 货币资金 |
22,987,033.72 |
38,213,886.52 |
-39.85% |
购买银行理财产品增加 |
| 应收票据 |
1,504,360.00 |
812,847.89 |
85.07% |
终止确认的银行承兑汇票增加 |
| 应收款项融资 |
- |
8,850,459.25 |
-100.00% |
银行承兑汇票到期或转出 |
| 预付款项 |
20,992,020.90 |
836,019.09 |
2410.95% |
预付的原材料款增加 |
| 存货 |
164,432,263.17 |
117,263,476.26 |
40.22% |
订单增加导致原材料购买增加 |
| 在建工程 |
5,984,270.50 |
2,879,994.82 |
107.79% |
购买的机器设备尚未安装调试完成 |
| 其他非流动资产 |
6,513,366.17 |
3,932,823.82 |
65.62% |
预付的设备款增加 |
| 应付账款 |
19,121,529.95 |
28,655,606.23 |
-33.27% |
支付前期工程及设备款 |
| 应交税费 |
1,942,311.81 |
3,223,094.74 |
-39.74% |
研发费用享受加计扣除政策 |
| 其他应付款 |
625,951.14 |
1,812,223.96 |
-65.46% |
将暂估加工费重分类计入应付账款 |
二、利润表项目变动
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
变动幅度 |
变动原因 |
| 营业收入 |
402,943,304.96 |
267,780,905.83 |
50.47% |
销售订单增加 |
| 营业成本 |
302,574,259.39 |
176,673,887.97 |
71.26% |
营业收入增长导致营业成本增加 |
| 销售费用 |
2,929,704.74 |
4,517,977.43 |
-35.15% |
运费计入营业成本 |
| 研发费用 |
19,899,745.27 |
13,165,467.89 |
51.15% |
研发投入增加 |
| 财务费用 |
727,795.05 |
2,421,239.03 |
-69.94% |
无银行贷款，利息费用降低 |
| 其他收益 |
815,607.53 |
273,667.10 |
198.03% |
政府补贴增加 |
| 投资收益 |
3,364,880.96 |
494,757.35 |
580.11% |
理财收益增加 |
| 信用减值损失 |
-2,315,315.58 |
-877,891.43 |
-163.74% |
应收账款余额增加，计提信用减值增加 |
| 营业外收入 |
282,931.98 |
2,021,614.82 |
-86.00% |
上期收到社保返还 |
| 营业外支出 |
— |
100,000.00 |
-100.00% |
上期疫情捐赠 |
三、现金流量表项目变动
| 项目 |
本期发生额 |
上期发生额 |
变动幅度 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-19,619,950.91 |
53,839,409.00 |
-136.44% |
订单增加，采购原材料增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
36,468,565.07 |
-170,668,576.49 |
121.37% |
前期购买的理财产品本期到期收回 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-31,453,920.00 |
148,144,313.73 |
-121.23% |
上年首次公开发行股票收到募集资金 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
-621,546.96 |
-457,492.75 |
-35.86% |
美元汇兑损失增加 |
股东信息
一、普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：15,920
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量 |
持有有限售条件的股份数量 |
质押、标记或冻结情况 |
| 国占昌 |
境内自然人 |
33.21% |
36,626,000 |
36,626,000 |
— |
| 国佳 |
境内自然人 |
15.08% |
16,630,000 |
16,630,000 |
— |
| 上海虢实投资合伙企业（有限合伙） |
境内非国有法人 |
11.30% |
12,461,200 |
0 |
— |
| 上海虢合投资合伙企业（有限合伙） |
境内非国有法人 |
3.35% |
3,694,000 |
0 |
— |
| 上海虢盛资产管理中心（有限合伙） |
境内非国有法人 |
2.80% |
3,087,000 |
0 |
— |
| 王静 |
境内自然人 |
0.98% |
1,080,000 |
1,080,000 |
— |
| 深圳安鹏汽车轻量化一期投资中心（有限合伙） |
境内非国有法人 |
0.91% |
1,002,800 |
0 |
— |
| 景昊 |
境内自然人 |
0.27% |
300,000 |
0 |
— |
| 李玮娜 |
境内自然人 |
0.20% |
222,700 |
0 |
— |
| 黄旭 |
境内自然人 |
0.18% |
200,000 |
0 |
— |
二、限售股份变动情况
| 股东名称 |
期初限售股数 |
本期解除限售股数 |
本期增加限售股数 |
期末限售股数 |
限售原因 |
拟解除限售日期 |
| 国占昌 |
36,626,000 |
0 |
0 |
36,626,000 |
首发限售 |
按照相关规定解除限售 |
| 国佳 |
16,630,000 |
0 |
0 |
16,630,000 |
首发限售 |
按照相关规定解除限售 |
| 王静 |
1,080,000 |
0 |
0 |
1,080,000 |
首发限售 |
按照相关规定解除限售 |
| 刘建 |
160,000 |
40,000 |
0 |
120,000 |
董监高管锁定股 |
每年按持股总数的75%锁定 |
| 古亮 |
100,000 |
25,000 |
0 |
75,000 |
董监高管锁定股 |
每年按持股总数的75%锁定 |
| 王哲 |
96,000 |
24,000 |
0 |
72,000 |
董监高管锁定股 |
每年按持股总数的75%锁定 |
| 班立新 |
86,000 |
21,500 |
0 |
64,500 |
董监高管锁定股 |
每年按持股总数的75%锁定 |
| 王发 |
50,500 |
12,625 |
0 |
37,875 |
董监高管锁定股 |
每年按持股总数的75%锁定 |
其他重要事项
季度财务报表
- 财务报表调整情况说明：无适用事项。
- 审计报告：第三季度报告未经审计。
总结
天津锐新昌科技股份有限公司在2021年第三季度实现了显著的营业收入增长，同比增长49.94%，净利润也保持了稳健增长。然而，经营活动产生的现金流量净额为负，表明公司现金流管理面临一定压力。非经常性损益项目对净利润产生了一定影响，其中政府补助和理财收益成为主要贡献。资产负债表项目中，货币资金减少，预付款项和存货大幅增加，反映了公司订单增加和原材料采购增加。同时，部分股东的限售股份正在逐步解除，公司整体股权结构保持稳定。
