2023-10-26-深交所-科蓝软件_2023年三季度报告_11页_361kb
报告摘要
北京科蓝软件系统股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
北京科蓝软件系统股份有限公司发布了2023年第三季度报告，披露了公司在该季度及年初至报告期末的主要财务数据、股东信息、重要事项及财务报表调整情况。报告指出，公司第三季度营业收入同比增长3.26%，但归属于上市公司股东的净利润为负，同比改善。同时，公司执行了新的会计准则，对相关财务报表进行了追溯调整。
主要财务数据
本报告期（2023年第三季度）
| 项目 | 金额（元） | 同比增减 |
|---|---|---|
| 营业收入 | 231,503,746.35 | +3.26% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -3,640,642.10 | +48.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -4,680,332.70 | +35.72% |
| 基本每股收益 | -0.01 | +50.00% |
| 稀释每股收益 | -0.01 | +50.00% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.30% | +0.32% |
年初至报告期末（2023年1-9月）
| 项目 | 金额（元） | 同比增减 |
|---|---|---|
| 营业收入 | 726,668,180.81 | +3.10% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -8,853,771.78 | +45.90% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -13,630,573.83 | +28.09% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -314,044,931.91 | +2.21% |
资产负债表主要变动项目
| 项目 | 期末余额（元） | 年初余额（元） | 同比增减（%） | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 交易性金融资产 | 3,434,386.28 | 5,160,401.47 | -33.45% | 韩国子公司理财产品赎回 |
| 预付款项 | 54,599,989.67 | 34,201,464.05 | +59.64% | 供应商采购款增加 |
| 其他流动资产 | 38,178,213.78 | 199,528,904.12 | -80.87% | 募集资金购买理财产品减少 |
| 开发支出 | 59,785,486.14 | 45,393,125.18 | +31.71% | 内部研发产品未达使用状态 |
| 长期待摊费用 | 6,273,189.78 | 13,326,363.06 | -52.93% | 共同经营平台摊销 |
| 递延所得税资产 | 73,250,353.73 | 55,963,002.68 | +30.89% | 可抵扣亏损增加 |
| 其他非流动资产 | 5,242,843.36 | 18,696,299.20 | -71.96% | 支付苏州子公司工程进度款 |
| 应付职工薪酬 | 75,529,529.30 | 55,363,267.45 | +36.43% | 员工薪资增加 |
| 长期借款 | 580,069,750.96 | 379,419,113.83 | +52.88% | 长三角研发中心项目建设贷款增加 |
利润表主要变动项目
| 项目 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） | 同比增减（%） | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 财务费用 | 36,330,307.46 | 20,456,713.24 | +77.60% | 新增可转债利息费用 |
| 其他收益 | 6,710,046.10 | 9,880,064.70 | -32.08% | 税费返还减少 |
| 投资收益 | 5,922,200.67 | 82,675.03 | +7063.23% | 理财产品收益及处置子公司 |
| 信用减值损失 | -3,881,724.78 | -8,434,170.08 | +53.98% | 长账龄应收账款回款 |
| 所得税费用 | -21,131,105.30 | -15,228,452.29 | -38.76% | 递延所得税费用减少 |
现金流量表主要变动项目
| 项目 | 本期发生额（元） | 上期发生额（元） | 同比增减（%） | 变动原因 |
|---|---|---|---|---|
| 投资活动产生的现金流量净额 | 109,032,845.84 | -435,559,979.46 | +125.03% | 理财产品到期收回 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 97,179,263.15 | 577,939,728.54 | -83.19% | 上期发行可转债吸收投资 |
股东信息
-
股东总数：53,303名普通股股东
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前10名股东：
- 王安京：持股13.65%，质押57,100,000股，冻结802,820股
- 宁波科蓝盛合投资管理合伙企业（有限合伙）：持股6.20%，质押12,400,000股
- 中信建投证券股份有限公司：持股1.84%
- 苏州元和塘创业投资有限公司：持股1.37%
- 宁波科蓝盈众投资管理合伙企业（有限合伙）：持股1.00%
- 中信证券股份有限公司：持股0.86%
- 申万宏源证券有限公司：持股0.62%
- 香港中央结算有限公司：持股0.53%
- 程伊文：持股0.52%
- 陈伟平：持股0.43%
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前10名无限售条件股东：均持有人民币普通股，无优先股股东。
其他重要事项
- 无其他重要事项披露。
财务报表调整
- 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，对相关财务报表进行了追溯调整。
- 调整项目及金额：
- 递延所得税资产：+3,753,242.87元
- 递延所得税负债：-3,228,755.14元
- 未分配利润：+533,086.63元
- 少数股东权益：-8,598.90元
- 所得税费用：+299,769.13元（递延所得税费用）
审计情况
- 本季度报告未经审计。
总结
北京科蓝软件系统股份有限公司在2023年第三季度营业收入保持小幅增长，但净利润为负，同比有所改善。公司通过理财产品收益及处置子公司实现投资收益大幅增长，同时因新增可转债利息费用导致财务费用显著上升。资产负债表中，部分流动资产和非流动资产项目出现明显波动，主要与资金使用、研发投入及项目建设有关。公司未披露其他重要事项，且第三季度报告未经审计。
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