通过科技改变企业内部的税务职能——迈向2020年的实用指南_48页_3mb

通过科技改变企业内部的税务职能总结

核心内容

本刊物由毕马威中国税务科技主管合伙人王磊、税务科技总监洗嘉贤和助理经理赵啸尘共同撰写，旨在帮助企业了解税务职能转型的必要性、方法和实施路径。文章围绕“如何利用科技提升税务职能”展开，强调税务科技不是一蹴而就的项目，而是一个循序渐进、需要企业全员参与的过程。

主要观点

1. 科技是转型的工具：税务职能的转型需要科技支持，但科技本身只是工具，需与组织架构、流程管理、数据质量等其他因素协同作用。
2. 循序渐进的必要性：企业不应期望立即实现全面自动化，而是应逐步推进，通过流程优化、数据质量提升、技术整合等方式逐步实现税务职能的现代化。
3. 务实的态度：税务科技的实施需以实际问题为导向，不能盲目追求技术先进性，而是应从企业实际需求出发，逐步引入。
4. 税务科技分类清晰：税务科技解决方案大致可分为四类：合规性、见解性、流程管理、配件、组件及基础设施，每类方案在税务转型中扮演不同的角色。

关键信息

一、税务科技的四类解决方案

类别	描述	核心作用
合规性解决方案	自动化税务申报流程，提高效率和准确性	作为税务流程的基石
见解性解决方案	提供税务数据的深度分析和洞察	提升税务决策质量
流程管理解决方案	优化税务流程的执行与控制	提高税务流程的效率与透明度
配件、组件和基础设施	支持前三种解决方案的技术基础	确保税务科技平台的稳定性与可扩展性

二、税务科技实施的现实挑战

• 数据质量：企业数据通常不完整或格式不统一，需进行数据清理和标准化。
• ERP系统多样性：中国企业广泛使用本土ERP系统（如金蝶、浪潮等），而非国际主流系统（如SAP、Oracle）。
• 数据提取与处理：需使用先进技术（如OCR）从多源数据中提取和处理信息。
• 数据安全与合规：税务科技部署需符合国家数据安全法和税务合规要求。
• 云解决方案：需考虑数据存储和处理的合规性，以及云服务的地理位置。

三、税务科技实施的建议

• 明确投资理由：企业需识别税务职能中的低效、风险或合规问题，作为科技投资的驱动力。
• 构建商业论证：需从成本节约、效率提升、风险控制等角度进行评估，以说服管理层支持。
• 重视人才发展：税务人员需具备一定的IT技能，IT人员也需了解税务流程，形成跨职能团队。
• 分阶段实施：从数据提取、数据转换、数据可视化等基础步骤开始，逐步推进自动化和见解性分析。
• 考虑外部支持：对于缺乏内部能力的企业，可通过外包或与第三方技术供应商合作实现目标。

四、税务机关的推动作用

• 数据收集与分析：中国税务机关通过“金税工程”等举措，提高了对纳税人数据的收集和分析能力。
• 风险识别与提示：税务机关通过技术手段识别潜在风险，并向企业发出风险提示，促使企业加快税务科技部署。
• 合规要求提升：随着税务机关技术能力的增强，企业面临更高的合规压力，需通过科技手段应对。

未来展望

• 智能自动化：未来税务职能将逐步向自动化、智能化发展，包括认知自动化和区块链等技术的应用。
• 平台化趋势：税务科技解决方案将趋向于平台化，整合数据提取、分析和流程管理等功能，提升用户体验。
• 持续学习与适应：企业需持续学习和适应新技术，避免被市场淘汰。

术语表

• ERP系统：企业资源计划系统，用于管理企业内部流程。
• 金税系统：中国税务机关用于管理税收的系统。
• OCR技术：光学字符识别技术，用于自动识别文档内容。
• RPA：机器人流程自动化，用于自动执行重复性任务。
• BI：商业智能，用于数据可视化和分析。
• SaaS：软件即服务，按需提供软件解决方案。
• TIS：税务智能解决方案，用于税务数据分析和流程管理。

结论

税务科技是企业实现税务职能转型的重要工具，但其成功依赖于企业内部的流程优化、数据质量提升、技术整合和人员能力发展。企业在部署税务科技时，应保持务实态度，逐步推进，并结合自身需求与外部环境进行合理规划。毕马威中国提供的税务科技解决方案，如“税服宝”和“税务智能解决方案（TIS）”，已在中国市场取得显著成效，为企业提供高效的税务管理工具。