确成股份2024年第一季度报告总结
核心内容概览
确成硅化学股份有限公司发布2024年第一季度报告，展示了公司在该季度的财务表现、股东结构及现金流量情况。报告表明公司整体业绩稳健增长，但部分财务指标出现波动，主要受经营策略、市场环境及资本运作影响。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标（2024年第一季度）
| 项目 |
金额（元） |
同比增减（%） |
| 营业收入 |
522,690,068.89 |
+25.90% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
122,337,624.54 |
+45.64% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
115,790,373.10 |
+53.61% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
106,877,677.81 |
-7.57% |
| 基本每股收益 |
0.29 |
+45.00% |
| 稀释每股收益 |
0.29 |
+45.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
4.06% |
+0.95个百分点 |
二、主要会计数据和财务指标（2024年3月31日）
| 项目 |
本报告期末 |
上年度末 |
增减幅度（%） |
| 总资产 |
3,436,109,034.17 |
3,417,657,241.20 |
+0.54% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
3,029,975,610.14 |
2,978,808,474.32 |
+1.72% |
非经常性损益分析
| 非经常性损益项目 |
本期金额（元） |
说明 |
| 非流动性资产处置损益 |
-40,393.80 |
|
| 政府补助 |
3,806,943.72 |
|
| 金融资产和金融负债公允价值变动损益 |
1,250,998.70 |
|
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
2,727,612.84 |
|
| 其他营业外收入和支出 |
-40,103.96 |
|
| 所得税影响额 |
-1,157,806.06 |
|
| 合计 |
6,547,251.44 |
|
非经常性损益主要由政府补助、委托投资收益等构成，对公司净利润产生正向影响。
主要财务数据变动分析
| 项目 |
变动比例（%） |
原因 |
| 预付款项 |
+48.41 |
预付能源及材料款增加 |
| 在建工程 |
-30.82 |
募投项目硅酸钠生产线转为固定资产 |
| 应付票据 |
+32.73 |
银行承兑汇票结算增加 |
| 库存股 |
+170.13% |
回购公司股份支付约5,477万元 |
| 销售费用 |
+143.73 |
销售人员薪酬增加及市场开拓费用增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-351.92% |
回购股份及偿还短期贷款 |
股东信息
普通股股东情况
- 股东总数：14,543
- 前10名股东：
- 華威國際發展有限公司：持股59.38%，为境外法人
- 阙成桐：持股4.26%，境内自然人
- 基本养老保险基金八零二组合：持股3.98%
- 陈小燕：持股3.23%
- 南京同行创业投资合伙企业（有限合伙）：持股2.77%
- 全国社保基金——三组合：持股1.67%
- 确成硅化学股份有限公司回购专用证券账户：持股1.31%
- 中国农业银行一大成创新成长混合型证券投资基金：持股1.15%
- 大成基金管理有限公司-社保基金2001组合：持股0.75%
- 中国工商银行股份有限公司—诺安先锋混合型证券投资基金：持股0.65%
股东关联关系说明
- 華威國際为公司控股股东，阙伟东、陈小燕分别持有其80%和20%股权，为实际控制人。
- 阙成桐为阙伟东、陈小燕之子，为实际控制人之一致行动人。
季度财务报表摘要
合并资产负债表（2024年3月31日）
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 货币资金 |
428,741,856.97 |
|
| 交易性金融资产 |
301,244,342.82 |
|
| 应收账款 |
522,478,563.60 |
|
| 预付款项 |
24,849,448.88 |
|
| 存货 |
185,732,842.47 |
|
| 固定资产 |
841,138,977.37 |
|
| 在建工程 |
202,588,420.51 |
|
| 库存股 |
86,970,628.59 |
回购股份支付约5,477万元 |
| 未分配利润 |
1,683,650,707.21 |
|
合并利润表（2024年第一季度）
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 营业收入 |
522,690,068.89 |
|
| 营业成本 |
360,567,965.26 |
|
| 税金及附加 |
5,708,983.17 |
|
| 销售费用 |
3,734,610.44 |
|
| 管理费用 |
15,502,872.43 |
|
| 研发费用 |
16,879,351.90 |
|
| 财务费用 |
-13,797,478.70 |
|
| 营业利润 |
136,905,640.00 |
|
| 营业外收入 |
3,917,255.74 |
|
| 营业外支出 |
190,809.78 |
|
| 利润总额 |
140,632,085.96 |
|
| 净利润 |
122,283,229.05 |
|
| 归属于母公司净利润 |
122,337,624.54 |
|
| 其他综合收益的税后净额 |
-16,816,682.07 |
|
| 综合收益总额 |
105,466,546.98 |
|
合并现金流量表（2024年第一季度）
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
106,877,677.81 |
|
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-81,323,367.79 |
|
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
-73,443,181.64 |
|
| 汇率变动影响 |
590,336.82 |
|
| 现金及现金等价物净增加额 |
-47,298,534.80 |
|
关键信息总结
- 业绩增长显著：营业收入和净利润均实现大幅增长，分别同比增长25.90%和45.64%。
- 非经常性损益贡献：非经常性损益合计6,547,251.44元，对净利润有正向推动作用。
- 现金流量变化：经营活动现金流略有下降，投资活动和筹资活动现金流均为负，主要受股份回购及偿还贷款影响。
- 股东结构稳定：华威國際为最大股东，阙成桐为实际控制人之一致行动人。
- 资产结构变化：库存股大幅增加，预付款项增长，而部分非流动资产如在建工程减少。
结论
确成股份在2024年第一季度实现了营业收入和净利润的双增长，显示出公司良好的经营能力和市场竞争力。然而，经营活动现金流有所下降，主要受市场环境及经营成本上升影响。公司通过股份回购加强了资本运作，同时也增加了对流动资产的投入。整体来看，确成股份在保持盈利能力的同时，也面临着一定的现金流压力。
