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报告摘要

2016 EU-wide Transparency Exercise Summary: Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale

一、核心内容概述

本总结基于2016年欧盟范围内的透明度报告，涵盖了Landesbank Hessen-Thüringen Girozentrale的资本结构、风险暴露金额及利润与损失（P&L）情况。报告数据覆盖了2015年12月31日和2016年6月30日两个时间点，反映了该银行在资本充足率、风险暴露及经营业绩方面的关键信息。

二、资本结构与要求

1. 自有资本（Own Funds）

2015年12月31日：10,879百万欧元
2016年6月30日：10,591百万欧元
过渡期调整：对自有资本进行调整，以符合资本充足率要求。

项目	2015年12月31日	2016年6月30日	核心资本代码	相关法规
CET1资本（净）	7,564百万欧元	7,298百万欧元	C 0.00 (020,010)	Article 50 of CRR
可计入CET1的资本工具（含股本溢价）	3,947百万欧元	3,947百万欧元	C 0.00 (030,010)	Articles 26(1) points (a) and (b), 27 to 29, 36(1) point (f) and 42 of CRR
留存收益	3,770百万欧元	3,879百万欧元	C 0.00 (030,010)	Articles 26(1) point (c), 26(2) and 36 (1) points (a) and (f) of CRR
其他综合收益	-180百万欧元	-329百万欧元	C 0.00 (0180,010)	Articles 4(100), 26(1) point (d) and 36 (1) point (f) of CRR
其他储备	0	0	C 0.00 (020,010)	Articles 4(117) and 26(1) point (e) of CRR
一般银行风险基金	0	0	C 0.00 (010,010)	Articles 4(112), 26(1) point (f) and 36 (1) point (f) of CRR
少数股东权益	0	0	C 0.00 (020,010)	Article 84 of CRR
CET1资本的调整（因审慎过滤）	-62百万欧元	-226百万欧元	C 0.00 (0250,010)	Articles 32 to 35 of and 36 (1) point (f) of CRR
无形资产（含商誉）	-148百万欧元	-148百万欧元	C 0.00 (0300,010) + C 0.00 (0340,010)	Articles 4(113), 36(1) point (b) and 37 of CRR; Articles 4(115), 36(1) point (b) and 37 point (a) of CRR
依赖未来盈利的DTAs（不含临时差异）	-2百万欧元	0	C 0.00 (0370,010)	Articles 36(1) point (c) and 38 of CRR
IRB调整的信用风险准备金缺口	-132百万欧元	-139百万欧元	C 0.00 (0380,010)	Articles 36(1) point (d), 40 and 159 of CRR
定义福利养老金基金资产	0	0	C 0.00 (0390,010)	Articles 4(109), 36(1) point (e) and 41 of CRR
CET1资本的交叉持有调整	0	0	C 0.00 (0430,010)	Articles 4(122), 36(1) point (g) and 44 of CRR
超过ATI项目扣除额的ATI资本	0	0	C 0.00 (0440,010)	Article 36(1) point (j) of CRR
与1.250%风险权重相关的资产扣除	0	0	C 0.00 (0450,010) + C 0.00 (0460,010) + C 0.00 (0470,010) + C 0.00 (0471,010) + C 0.00 (0472,010)	Articles 4(36), 36(1) point (i) and 89 to 91 of CRR; Articles 36(1) point (k) (i), 243(1) point (k), 244(1) point (k) (ii) and 258 of CRR; Articles 36(1) point (l) (i) and 379(3) of CRR; Articles 36(1) point (k) (iv) and 153(3) of CRR and Articles 36(1) point (k) (v) and 155(4) of CRR
机构持有的金融部门CET1资本工具（非重大投资）	0	0	C 0.00 (0460,010)	Articles 36(1) point (k) (i), 243(1) point (b), 244(1) point (b) and 258 of CRR
可扣除的DTAs（依赖未来盈利，源自临时差异）	0	0	C 0.00 (0490,010)	Articles 36(1) point (c) and 38; Articles 48(1) point (a) and 48(2) of CRR
机构持有的金融部门CET1资本工具（重大投资）	0	0	C 0.00 (0500,010)	Articles 4(27); 36(1) point (i), 43, 45, 47; 48(1) point (b); 49(1) to (3) and 79 of CRR
超过17.65%阈值的金额	0	0	C 0.00 (0510,010)	Article 48 of CRR
其他CET1资本元素或扣除	0	0	C 0.00 (0529,010)	-
过渡期调整	370百万欧元	313百万欧元	CA1 (1.1.1.6 + 1.1.1.8 + 1.1.1.26)	Articles 469 to 472, 478 and 481 of CRR

2. 资本比率

CET1资本（过渡期）：13.79%（2015年12月31日） → 13.88%（2016年6月30日）
Tier 1资本（过渡期）：14.90%（2015年12月31日） → 14.91%（2016年6月30日）
总资本（过渡期）：19.83%（2015年12月31日） → 20.14%（2016年6月30日）

3. CET1资本（完全加载）

2015年12月31日：7,193百万欧元
2016年6月30日：6,983百万欧元
CET1资本完全加载比率：13.27%（2015年12月31日） → 13.29%（2016年6月30日）

三、风险暴露金额

风险类型	2015年12月31日（百万欧元）	2016年6月30日（百万欧元）
信用风险	46,563	45,011
证券化及再证券化（银行账簿）	3,298	2,871
对CCP默认基金的贡献	0	0
其他信用风险	43,265	42,140
市场风险（外汇、商品等）	3,750	3,069
信用估值调整（CVA）	839	818
操作风险	3,703	3,684
其他风险暴露	0	0
总风险暴露金额	54,855	52,582

四、利润与损失（P&L）分析

项目	2015年12月31日（百万欧元）	2016年6月30日（百万欧元）
利息收入	4,357	2,004
- 债券利息收入	288	138
- 贷款及放款收入	2,789	1,278
利息支出	3,049	1,400
- 存款支出	1,383	619
- 债券发行支出	524	229
股息收入	45	19
净手续费及佣金收入	307	162
金融资产/负债的减值或损益（非以公允价值计量）	40	7
交易性金融资产/负债的损益	108	177
以公允价值计量且变动计入损益的金融资产/负债的损益	116	-67
套期会计损益	3	-1
汇率差异（损益）	0	0
其他运营损益	-11	17
净运营收入	1,916	918
管理费用	1,088	583
折旧	38	18
减记或冲回减值	-20	-2
承诺及担保	-9	0
其他准备金	-11	-2
- 待决法律及税务诉讼	18	-
- 重组	5	-
金融资产减值	301	81
- 贷款及应收款项	2,789	79
- 持有至到期投资、AFS资产及成本法计量资产	56	1
- 子公司、联合企业及关联方投资减值	2	0
税前持续经营利润	550	244
税后持续经营利润	383	159
税后非持续经营利润	0	0
年度利润	383	159
- 归属于母公司	386	159

五、市场风险分析

项目	2015年12月31日（百万欧元）	2016年6月30日（百万欧元）
交易性债务工具	1,192	1,123
- 一般风险	0	0
- 特定风险	1,192	1,122
证券化及再证券化（银行账簿）	3,298	2,871
证券化及再证券化（交易账簿）	0	0
信用估值调整	839	818
市场风险（外汇、商品等）	3,750	3,069