中期報告總結 - 2021
一、GEM市場特性與報告責任聲明
- GEM市場定位：為中小型公司提供上市平台，相對其他上市公司具有較高投資風險。
- 投資風險提示：GEM上市公司的證券可能面臨較高市場波動風險，且無法保證有高流動性市場。
- 報告責任聲明：本報告由恒泰裕集團控股有限公司董事會共同及個別承擔責任，並確認報告內容在所有重大方面準確、完整且無誤導性。
- 報告存檔期限：本報告將在GEM網站及本公司網站上至少保留七日。
二、中期業績摘要
1. 未經審核簡明綜合損益及其他全面收益表
| 項目 |
2021（千港元） |
2020（千港元） |
| 收入 |
856,632 |
478,077 |
| 銷售成本 |
(769,675) |
(421,995) |
| 其他收入及收益 |
8,000 |
5,527 |
| 行政開支 |
(139,040) |
(95,111) |
| 合約資產減值虧損 |
(1,378) |
123 |
| 按公平值透過損益列賬之金融資產公平值虧損 |
(9,747) |
(428) |
| 分佔聯營公司業績 |
4,065 |
(3,223) |
| 融資成本 |
(13,358) |
(8,746) |
| 除稅前虧損 |
(64,501) |
(70,697) |
| 所得稅開支 |
- |
(170) |
| 期內虧損 |
(64,501) |
(70,867) |
| 期內其他全面收益 |
(34,937) |
(26,500) |
| 期內全面收益總額 |
(99,438) |
(54,534) |
| 股東應佔期內虧損 |
(81,331) |
(49,331) |
| 非控股權益 |
(18,107) |
(5,203) |
| 每股虧損（基本及攤薄） |
(0.85) |
(0.86) |
三、財務狀況摘要
1. 未經審核簡明綜合財務狀況表
| 項目 |
2021（千港元） |
2020（千港元） |
| 非流動資產總值 |
379,427 |
349,303 |
| 流動資產總值 |
752,055 |
784,747 |
| 資產總值 |
1,131,482 |
1,134,050 |
| 流動負債總值 |
929,501 |
820,882 |
| 流動負債淨值 |
(177,446) |
(36,135) |
| 非流動負債總值 |
46,713 |
53,123 |
| 資產淨值 |
155,268 |
260,045 |
2. 現金流量表
| 項目 |
2021（千港元） |
2020（千港元） |
| 經營活動所耗現金淨額 |
(14,883) |
(19,645) |
| 投資活動所耗現金淨額 |
(24,567) |
(6,020) |
| 融資活動所得現金淨額 |
26,368 |
10,880 |
| 現金及等同現金項目減少凈額 |
(13,082) |
(14,785) |
| 期初現金及等同現金項目 |
89,480 |
180,516 |
| 汇率變動之影響 |
(2,700) |
146 |
| 期末現金及等同現金項目 |
73,698 |
165,877 |
四、會計政策及披露變動
- 本中期期間應用以下香港財務報告準則修訂，該修訂於2021年1月1日或之後的年度期間強制生效：
- HKFRS 16 關於新型冠狀病毒疫情相關租金寬減的修訂
- HKFRS 9、HKAS 39、HKFRS 7、HKFRS 4 和 HKFRS 16 的利率基準改革相關修訂
- 會計政策變動對本集團財務狀況及表現無重大影響。
五、經營分部資料
本集團根據其產品與服務劃分為以下四個可報告經營分部：
- 移動互聯網文化業務及提供資訊科技合約服務
- 於澳洲提供酒店及相關服務
- 借貸業務
- 資產投資業務
各分部業績（截至2021年6月30日止六個月）
| 分部 |
收入（千港元） |
期內溢利/虧損（千港元） |
| 移動互聯網文化業務及提供資訊科技合約服務 |
351,836 |
(58,727) |
| 澳洲酒店及相關服務 |
25,115 |
(5,026) |
| 借貸業務 |
3,545 |
(46,154) |
| 資產投資業務 |
302 |
(478) |
| 合計 |
856,632 |
(64,501) |
分部收益及其他收入及收益
| 分部 |
收入（千港元） |
| 移動互聯網文化業務及提供資訊科技合約服務 |
827,972 |
| 澳洲酒店及相關服務 |
22,724 |
| 借貸業務 |
555 |
| 資產投資業務 |
302 |
| 合計 |
856,632 |
六、持續經營聲明
- 尽管本集團於2021年6月30日有約177,446,000港元的流動負債淨額，但董事會認為本集團能夠持續經營並履行財務義務。
- 主要原因包括：
- 一名主要股東持續提供財務支持；
- 积极與債權人磋商延長還款期限；
- 已取得新銀行融資，最高可供提取金額為人民幣200,000,000元。
- 此外，協盟借款人（本公司之附屬公司）於2021年6月30日有約192,000,000港元流動負債，但其貸款由本公司股份押記擔保，若協盟借款人未能償還貸款，其可能不再為本公司附屬公司，從而改善本集團的流動負債狀況。
七、總結
本報告顯示恒泰裕集團控股有限公司及其附屬公司在2021年上半年面對較大的虧損，主要來自移動互聯網文化業務及借貸業務。公司財務狀況有所惡化，流動負債淨額達177,446,000港元，但董事會認為公司有足夠的財務安排以維持持續經營。公司已取得新銀行融資，並與債權人協商延長還款期，以緩解財務壓力。此外，報告中提及的會計政策變動對財務表現無重大影響，且報告資料符合GEM上市規則及香港財務報告準則。