2023-10-30-上交所-中国核建2023年第三季度报告_14页_324kb

报告摘要

中国核工业建设股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概述

中国核工业建设股份有限公司发布了2023年第三季度财务报告，披露了公司当季及前三季度的财务状况、股东信息及其他重要事项。报告强调了财务数据的真实性和准确性，并对部分财务指标进行了追溯调整，以符合新会计准则的要求。

一、主要财务数据

1. 营业收入

本季度：24,019,772,881.55元，同比下降1.88%
前三季度：78,593,076,643.39元，同比上升1.70%

2. 净利润

本季度：归属于上市公司股东的净利润为517,905,385.72元，同比上升12.95%
前三季度：归属于上市公司股东的净利润为1,411,515,693.90元，同比上升9.77%

3. 扣非净利润

本季度：518,477,987.64元，同比上升19.40%
前三季度：1,375,473,975.30元，同比上升10.82%

4. 每股收益

本季度：基本每股收益为0.17元，同比下降15.00%；稀释每股收益为0.17元，同比下降11.11%
前三季度：基本每股收益为0.45元，稀释每股收益为0.44元

5. 净资产收益率

本季度：加权平均净资产收益率为2.88%，同比减少0.9个百分点
前三季度：加权平均净资产收益率为7.74%，同比减少1.13个百分点

6. 资产与权益

总资产：215,409,334,710.52元，同比上升9.07%
归属于上市公司股东的所有者权益：28,200,390,006.96元，同比上升12.25%

二、非经常性损益项目

项目	本季度金额（元）	前三季度金额（元）
非流动性资产处置损益	835,865.05	-1,446,505.54
政府补助	9,387,470.32	43,905,880.83
投资收益	41,596.88	2,903,028.87
其他营业外收支	-16,653,137.06	12,441,800.42
所得税影响额	-2,511,232.29	9,715,608.96
少数股东权益影响额	-3,304,370.60	12,046,877.02
合计	-572,601.92	36,041,718.60

三、主要会计数据与财务指标变动分析

项目	变动比例（%）	原因说明
应收票据	-76.16	票据到期回款所致
应收股利	-77.87	股利收回所致
开发支出	89.01	资本化研发投入增加所致
短期借款	53.88	生产经营需要融资增加所致
应付票据	-53.39	票据到期支付，应付票据减少
其他流动负债	30.06	供应链金融、信用证增加所致
长期应付款	206.34	子公司PPP项目资产证券化融资所致
库存股	-52.47	限制性股票解锁，回购义务减少所致
销售费用	43.32	存货存储费增加所致
研发费用	61.09	技术及安装工艺改进等科研项目投入增加所致
财务费用	56.01	项目公司进入运营期及带息负债规模增加
公允价值变动收益	-71.12	其他非流动金融资产评估公允价值变动减少所致
营业外收入	56.95	固定资产、非流动资产处置利得增加所致
营业外支出	34.11	子公司支付运费支出所致
投资活动现金流出	-56.24	PPP项目进入运营期，投资支出减少所致
筹资活动现金流出	48.71	偿还债务支付现金增加所致

四、股东信息

1. 普通股股东总数

报告期末普通股股东总数为94,617人。

2. 前十名股东持股情况

股东名称	持股数量（股）	持股比例（%）
中国核工业集团有限公司	1,710,508,888	56.66
中国信达资产管理股份有限公司	309,250,000	10.24
产业投资基金有限责任公司	118,518,518	3.93
青岛市科技风险投资有限公司-青岛华资盛通股权投资基金合伙企业（有限合伙）	8,888,888	0.29
中国建设银行股份有限公司-国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金	8,371,316	0.28
交通银行股份有限公司-广发中证基建工程交易型开放式指数证券投资基金	7,961,665	0.26
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪	7,713,069	0.26
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金	6,759,055	0.22
中国工商银行股份有限公司-富国稳健增强债券型证券投资基金	6,382,993	0.21
广东同茂富民投资管理合伙企业（有限合伙）-同茂定增2号私募证券投资基金	6,342,588	0.21

3. 股东关联关系说明

公司控股股东中核集团与其他股东无关联关系，也不属于一致行动人。

五、其他提醒事项

公司计划在2023年对子公司提供连带责任担保总额预计为92.60亿元人民币，其中第三季度实际发生担保金额为2.90亿元，担保人为中国核工业建设股份有限公司，被担保人为中国核工业第五建设有限公司，受益人为BASF Integrated Site（Guangdong）Co.，Ltd.，担保方式为连带责任保证，担保种类为工程履约担保，担保期限为5年，担保开始日期为2023年7月21日，并有反担保措施。

六、季度财务报表

1. 合并资产负债表（2023年9月30日）

总资产：215,409,334,710.52元
负债合计：177,120,258,203.85元
所有者权益合计：38,289,076,506.67元

2. 合并利润表（2023年前三季度）

营业总收入：78,593,076,643.39元
营业总成本：75,933,402,194.02元
净利润：1,942,334,950.68元
归属于母公司净利润：1,411,515,693.90元
少数股东损益：530,819,256.78元
基本每股收益：0.45元
稀释每股收益：0.44元

3. 合并现金流量表（2023年前三季度）

经营活动产生的现金流量净额：-15,939,546,372.15元
投资活动产生的现金流量净额：-840,631,603.79元
筹资活动产生的现金流量净额：12,770,820,021.53元
现金及现金等价物净增加额：-4,009,866,010.91元

七、总结

2023年第三季度，中国核工业建设股份有限公司整体财务表现稳健，营业收入小幅下降，但归属于上市公司股东的净利润及扣非净利润均实现显著增长，分别上升12.95%和19.40%。公司通过增加研发投入和优化资产结构，提升了盈利能力。同时，公司负债规模有所扩大，主要由于短期借款增加和财务费用上升。此外，公司与子公司之间的担保计划进一步加强了其在工程项目中的财务保障能力。整体来看，公司财务状况良好，但需关注现金流变动及负债增长带来的潜在压力。

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