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浙江海越股份有限公司2016年第一季度报告总结

公司基本信息

• 公司代码：600387
• 公司简称：海越股份
• 报告期：2016年第一季度
• 审计情况：报告未经审计

核心财务数据

资产与负债

• 总资产：本报告期末为8,455,723,954.35元，较上年度末下降7.14%。
• 归属于上市公司股东的净资产：本报告期末为1,160,513,736.67元，较上年度末下降13.98%。
• 负债合计：本报告期末为6,918,676,334.56元，较上年度末下降5.44%。

营业表现

• 营业收入：1,788,121,853.10元，同比增长112.63%。
• 归属于上市公司股东的净利润：-44,344,253.07元，同比下降2,723.16%。
• 扣除非经常性损益的净利润：-34,354,007.14元，同比下降1,425.32%。
• 基本每股收益：-0.11元/股，同比下降2,600%。
• 稀释每股收益：-0.11元/股，同比下降2,600%。
• 加权平均净资产收益率：-3.75%，较上年度下降3.89个百分点。

非经常性损益分析

• 非经常性损益合计：-9,990,245.93元。
• 政府补助：161,535.70元。
• 公允价值变动损益：-9,635,163.52元，同比下降263.84%。
• 其他营业外收入和支出：-1,168,324.95元。
• 少数股东权益影响额（税后）：49,208.88元。
• 所得税影响额：602,497.96元。

股东情况

• 股东总数：25,145户。
• 前十大股东：
  • 海口海越经济开发有限公司：持股86,127,638股，占比22.31%，为第一大股东。
  • 浙江省经协集团有限公司：持股15,932,286股，占比4.13%，与公司存在关联关系。
  • 中国证券金融股份有限公司：持股8,363,192股，占比2.17%。
  • 中央汇金资产管理有限责任公司：持股8,026,200股，占比2.08%。
  • 香港中央结算有限公司：持股5,334,531股，占比1.38%。
  • 马肖倩：持股3,350,000股，占比0.87%。
  • 上海诚禧投资有限公司：持股3,245,412股，占比0.84%。
  • 葛红金：持股2,659,166股，占比0.69%。
  • 马惺旖：持股2,590,000股，占比0.67%。
  • 方铭：持股2,500,000股，占比0.65%。

财务报表项目重大变动

资产负债表项目

• 预付款项：增加115.36%，主要由于控股子公司宁波海越新材料有限公司采购原材料预付款增加。
• 其他流动资产：减少38.20%，主要由于待抵扣进项税额减少。
• 在建工程：减少44.02%，由于八台丙烯球罐项目转固。
• 递延所得税资产：增加48.37%，由于金融资产公允价值变动引起的递延所得税增加。
• 预收款项：增加45.42%，由于期末预收货款增加。
• 应付职工薪酬：减少80.81%，由于上期计提的职工薪酬本期发放。
• 应交税费：减少33.24%，由于子公司应交税费减少。
• 其他应付款：减少50.30%，由于押金及保证金减少。
• 递延所得税负债：减少38.69%，由于可供出售金融资产公允价值变动引起的应纳税暂时性差异减少。
• 其他综合收益：减少43.88%，由于联营企业其他权益减少及子公司金融资产公允价值减少。

利润表项目

• 营业收入：增长112.63%，主要由于控股子公司销售增加。
• 营业成本：增长115.98%，主要由于控股子公司销售增加。
• 销售费用：增长72.73%，主要由于控股子公司销售费用增加。
• 管理费用：增长185.38%，主要由于控股子公司管理费用增加。
• 财务费用：增长62.13%，主要由于控股子公司费用化财务费用增加。
• 资产减值损失：下降321.11%，由于坏账准备减少。
• 公允价值变动损益：下降263.84%，由于金融资产公允价值变动减少。
• 营业外收入：下降38.59%，由于政府补助减少。
• 营业外支出：下降60.93%，由于捐赠支出减少。
• 归属于母公司股东的净利润：下降2723.16%，由于控股子公司亏损增加。
• 少数股东损益：增长168.05%，由于控股子公司亏损增加。

重要事项

• 承诺事项履行情况：海口海越经济开发有限公司的股改和首次公开发行相关承诺、海越控股集团有限公司的权益变动承诺均在履行中。
• 股东承诺：公司及持股5%以上的股东均履行了相关承诺。

附录：财务报表

• 合并资产负债表：2016年3月31日，总资产为8,455,723,954.35元，负债合计为6,918,676,334.56元，所有者权益合计为1,537,047,619.79元。
• 母公司资产负债表：2016年3月31日，总资产为2,254,408,030.43元，负债合计为1,153,157,621.60元，所有者权益合计为1,101,250,408.83元。
• 合并利润表：2016年1—3月，营业利润为-97,634,495.58元，净利润为-106,761,265.31元，综合收益总额为-251,060,313.52元。
• 母公司利润表：2016年1—3月，营业利润为40,875,453.14元，净利润为29,692,960.83元，综合收益总额为-59,176,409.66元。
• 合并现金流量表：2016年1—3月，经营活动产生的现金流量净额为71,412,813.82元，投资活动产生的现金流量净额为-51,329,622.56元，筹资活动产生的现金流量净额为-212,076,069.63元，现金及现金等价物净增加额为-191,992,878.37元。
• 母公司现金流量表：2016年1—3月，经营活动产生的现金流量净额为-176,781,126.79元，投资活动产生的现金流量净额为34,227,830.00元，筹资活动产生的现金流量净额为-34,900,937.70元，现金及现金等价物净增加额为-177,454,234.49元。

关键结论

• 财务表现：公司2016年第一季度营业收入大幅增长，但净利润出现大幅亏损，主要由于控股子公司宁波海越新材料有限公司亏损增加。
• 股东结构：海口海越经济开发有限公司为第一大股东，浙江省经协集团有限公司与公司存在关联关系。
• 财务状况：总资产和净资产均有所下降，但经营活动现金流显著改善，达到71,412,813.82元。
• 非经常性损益：非经常性损益项目对净利润产生了显著负面影响，主要由于公允价值变动损益减少。