2021-10-22-深交所-恒信东方_2021年第三季度报告_15页_380kb

报告摘要

恒信东方文化股份有限公司2021年第三季度报告总结

核心内容概述

本报告为恒信东方文化股份有限公司（证券代码：300081）发布的2021年第三季度财务报告，披露了公司在2021年第三季度及年初至报告期末的财务状况、经营成果及现金流量情况。报告指出，公司财务数据整体呈上升趋势，主要由于LBE板块及互联网视频应用产品及服务板块收入增加，同时公司也因新租赁准则的执行对部分财务科目进行了调整。

主要财务数据

一、主要会计数据和财务指标

项目	本报告期（元）	本报告期比上年同期增减	年初至报告期末（元）	年初至报告期末比上年同期增减
营业收入	134,495,913.10	33.93%	391,141,971.92	34.73%
归属于上市公司股东的净利润	12,390,562.10	170.14%	22,942,405.93	140.48%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-270,191.38	99.02%	-45,137,533.66	51.27%
经营活动产生的现金流量净额	—	—	-29,321,304.29	37.41%
基本每股收益	0.024	170.59%	0.0439	140.76%
稀释每股收益	0.024	170.59%	0.0439	140.76%
加权平均净资产收益率	0.61%	1.30%	1.13%	3.33%

二、非经常性损益项目和金额

项目	本报告期金额（元）	年初至报告期期末金额（元）	说明
非流动资产处置损益	-221,411.21	-403,764.09	固定资产处置损失
政府补助	438,880.13	2,453,245.27	税收返还及递延收益摊销
交易性金融资产公允价值变动损益	4,591,221.77	61,731,034.25	朗新科技股票及易视腾股权公允价值变动
增值税加计扣除补贴	300,354.25	557,306.20	—
所得税影响额	-7,576,704.30	-3,812,719.57	交易性金融资产公允价值变动形成所得税费用
合计	12,660,753.48	68,079,939.59	—

三、资产负债表项目重大变动情况

项目	期末余额（元）	2020年12月31日	变动比率	变动原因
交易性金融资产	61,834,000.00	233,244,225.28	-73.49%	出售金融资产所致
使用权资产	5,225,270.08	0.00	100%	新租赁准则首次执行
开发支出	20,018,883.05	15,133,383.84	32.28%	增加研发投入
短期借款	236,890,000.00	368,586,127.89	-35.73%	融资减少
合同负债	17,449,218.21	30,128,227.03	-42.08%	确认收入所致
应付职工薪酬	4,830,021.86	8,865,795.61	-45.52%	上期末计提绩效
应交税费	8,494,619.68	4,329,130.81	96.22%	股权激励及所得税增加
其他应付款	19,961,408.85	43,343,227.72	-53.95%	归还往来借款
一年内到期的非流动负债	3,071,428.60	1,500,000.00	104.76%	新增长期借款
租赁负债	6,600,467.08	0.00	100%	执行新租赁准则
递延收益	1,750,000.00	2,875,000.00	-39.13%	递延收益转入其他收益

股东信息

一、普通股股东情况

股东总数：19,833名
前10名股东持股情况：
- 孟宪民：持股20.09%，持股数量106,329,566股，全部为有限售条件股份，存在质押及冻结。
- 王冰：持股6.86%，持股数量36,278,366股，其中27,208,774股为有限售条件股份，存在质押。
- 裴军：持股2.74%，持股数量14,510,810股，全部为有限售条件股份。
- 宁波梅山保税港区东岳投资合伙企业（有限合伙）：持股2.63%，持股数量13,907,515股，全部为无限售条件股份。
- 金鹰基金－工商银行－万向信托－星辰50号事务管理类单一资金信托：持股2.18%，持股数量11,513,595股，全部为无限售条件股份。
- 林霞：持股1.74%，持股数量9,197,500股，全部为无限售条件股份。
- 沈阳政利投资有限公司：持股1.70%，持股数量8,987,069股，全部为无限售条件股份。
- 厦门荣信博投资合伙企业（有限合伙）：持股1.27%，持股数量6,715,923股，全部为无限售条件股份。
- 朱泽鑫：持股1.16%，持股数量6,154,900股，全部为无限售条件股份。
- 陈躬达：持股0.88%，持股数量4,646,075股，全部为无限售条件股份。

二、限售股份变动情况

孟宪民：期末限售股数106,329,566股，限售原因为高管锁定股。
裴军：期末限售股数14,510,810股，限售原因为高管锁定股。
吴狄杰：期末限售股数18,300股，限售原因为高管锁定股。
合计：期末限售股数120,858,676股，本期新增限售股数3,968,720股。

其他重要事项

一、人员变动

董事长、董事及总经理变动：2021年7月19日，公司召开董事会会议，审议通过补选董事长、董事及总经理的议案。
股东大会通过：2021年8月4日，公司召开股东大会，审议通过补选非独立董事及独立董事的议案。

财务报表调整说明

一、新租赁准则执行影响

资产负债表调整：
- 使用权资产由0增至5,225,270.08元。
- 租赁负债由0增至6,600,467.08元。
- 其他应付款由43,343,227.72元减少至19,961,408.85元。
资产总计：由2,568,446,147.60元减少至2,451,756,732.11元，减少4.54%。
负债总计：由554,772,962.90元减少至409,051,502.24元，减少4.54%。
所有者权益总计：由2,013,673,184.70元增至2,042,705,229.87元，增加0.93%。