2021-10-29-上交所-国投中鲁2021年第三季度报告_16页_353kb

报告摘要

国投中鲁果汁股份有限公司2021年第三季度报告总结

核心内容概述

本报告为国投中鲁果汁股份有限公司2021年第三季度财务报告，涵盖主要财务数据、非经常性损益项目、资产负债情况、利润表及现金流量表等内容。报告指出，公司第三季度营业收入同比增长32.26%，但归属于上市公司股东的净利润为负，主要受非经常性损益影响。

主要财务数据

营业收入与净利润

营业收入：本季度为287,857,173.72元，同比增长32.26%；前三季度累计为958,449,422.51元，同比增长20.39%。
归属于上市公司股东的净利润：本季度为-2,777,812.15元，前三季度累计为2,936,934.61元，同比增长45.15%。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：本季度为-5,052,007.57元，前三季度累计为-2,649,182.00元。
基本每股收益：本季度为-0.0106元/股，前三季度累计为0.0112元/股，同比增长45.45%。
稀释每股收益：本季度为-0.0106元/股，前三季度累计为0.0112元/股，同比增长45.45%。
加权平均净资产收益率：前三季度累计为0.41%，较上年度末增加0.17个百分点。

现金流量

经营活动产生的现金流量净额：前三季度累计为409,343,798.46元，同比下降13.23%。
投资活动产生的现金流量净额：前三季度累计为-23,320,643.37元，同比下降51.03%。
筹资活动产生的现金流量净额：前三季度累计为-446,401,583.79元，同比下降45.18%。
现金及现金等价物净增加额：前三季度累计为-61,837,224.79元。

非经常性损益项目

政府补助：本季度为2,356,724.87元，前三季度累计为7,568,764.62元，主要为“抗危机盾牌”补贴。
公允价值变动收益：本季度为269,000.00元，前三季度累计为269,000.00元，主要因新增远期结售汇业务。
其他符合非经常性损益定义的损益项目：本季度为524.21元，前三季度累计为13,130.25元，主要为个税返还款。
所得税影响额：本季度为422,077.13元，前三季度累计为943,938.38元。
少数股东权益影响额：本季度为5,153.28元，前三季度累计为-62,193.33元。

主要会计数据与财务指标变动情况

交易性金融资产：本报告期末增长100.00%，因新增远期结售汇业务。
预付款项：本报告期末增长968.65%，因非榨季停工费用增加。
存货：本报告期末下降37.75%，因产品销售增加。
其他流动资产：本报告期末下降38.88%，因增值税留抵税额减少。
在建工程：本报告期末增长55.42%，因增加车间、厂房等改造工程。
生产性生物资产：本报告期末下降100.00%，因国投中鲁农牧产畜已全额计提折旧。
递延所得税资产：本报告期末下降79.87%，因可抵扣亏损减少。
应付账款：本报告期末增长42.66%，因应付材料款及设备款增加。
合同负债：本报告期末增长827.73%，因预收货款增加。
应交税费：本报告期末下降88.86%，因应交未交增值税、所得税等减少。
一年内到期的非流动负债：本报告期末下降44.28%，因偿还到期的长期借款。
长期借款：本报告期末下降37.30%，因偿还到期的长期借款及重分类。
长期应付款：本报告期末下降49.34%，因应付融资租赁款减少。

股东信息

股东总数：报告期末普通股股东总数为15,277。
前10名股东：
- 国家开发投资集团有限公司：持股44.57%
- 乳山市经济开发投资公司：持股3.12%，股份冻结
- 李加平、赵传法、李沁、许福建、奚文路、吴忠华、曾文燕、胥弘睿、施长军等：持股比例均小于1%。
前10名无限售条件股东：均为人民币普通股，无股份冻结或质押情况。

财务报表

合并资产负债表（2021年9月30日）：
- 总资产：2,043,333,274.18元，同比下降16.46%。
- 归属于上市公司股东的所有者权益：702,547,710.45元，同比下降0.98%。
合并利润表（2021年前三季度）：
- 净利润：6,188,371.09元，同比增长45.15%。
- 归属于母公司股东的净利润：2,936,934.61元，同比增长45.15%。
- 少数股东损益：3,251,436.48元。
合并现金流量表（2021年前三季度）：
- 经营活动现金流入小计：1,100,991,761.20元。
- 投资活动现金流出小计：23,393,976.87元。
- 筹资活动现金流出小计：1,084,958,747.82元。

其他重要事项

新租赁准则调整：公司于2021年起首次执行新租赁准则，资产负债表相关项目无调整。

总结

国投中鲁果汁股份有限公司在2021年第三季度营业收入显著增长，但归属于上市公司股东的净利润为负，主要由于非经常性损益的影响。公司通过政府补助、远期结售汇业务等非经常性项目实现了部分盈利，同时在资产和负债结构上有所调整，如在建工程增加、长期借款减少等。股东结构稳定，国家开发投资集团有限公司为最大股东，其余股东持股比例较小。公司财务状况总体稳健，但需关注净利润下降及现金流变化趋势。

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