平潭发展2024年第三季度报告总结
核心内容概览
本报告为中福海峡（平潭）发展股份有限公司（证券代码：000592）2024年第三季度财务报告，未经过审计。报告内容涵盖公司主要财务数据、股东信息、重要事项及其他财务报表信息。
主要财务数据
本报告期（2024年第三季度）数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
257,066,136.42 |
-15.29% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
779,710.18 |
-92.03% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-318,647.92 |
-106.96% |
| 基本每股收益 |
0.0004 |
-92.16% |
| 加权平均净资产收益率 |
0.04% |
-0.37% |
年初至报告期末（2024年1-9月）数据
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
1,184,319,582.67 |
+33.04% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
22,566,587.62 |
+11.49% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
21,662,078.43 |
+82.61% |
| 资产总计 |
3,766,186,454.88 |
-8.71% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
2,026,356,691.26 |
-1.62% |
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
| 非流动性资产处置损益 |
-34,877.77 |
-34,713.80 |
| 政府补助 |
- |
247,115.83 |
| 金融资产公允价值变动损益 |
-433,695.89 |
420,417.80 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
3,159,517.74 |
6,565,818.41 |
| 一次性费用 |
-902,685.87 |
-902,685.87 |
| 其他营业外收支 |
112,821.63 |
-6,856,553.56 |
| 所得税影响额 |
-800,467.66 |
-1,569,747.78 |
| 少数股东权益影响额 |
-2,254.08 |
-3,034,858.16 |
| 合计 |
1,098,358.10 |
904,509.19 |
主要会计数据和财务指标变动分析
| 项目 |
2024年9月30日 |
2024年1月1日 |
变动比率 |
变动原因 |
| 货币资金 |
201,374,366.16 |
356,936,127.20 |
-43.58% |
购买银行理财产品和回购股份增加 |
| 应收票据 |
59,479,246.95 |
989,800.00 |
+5,909.22% |
期末未终止确认的应收票据增加 |
| 应收款项融资 |
15,277,683.33 |
55,982,483.91 |
-72.71% |
应收款项融资同比减少 |
| 一年内到期的非流动资产 |
- |
36,686,721.30 |
-100.00% |
收到一年到期债权投资款 |
| 在建工程 |
35,140,603.05 |
11,917,834.29 |
+194.86% |
木业板块和生物新材料在建工程增加 |
| 无形资产 |
97,342,554.65 |
59,079,673.49 |
+64.76% |
云南新材料公司购买土地 |
| 递延所得税资产 |
12,091,251.40 |
23,246,363.11 |
-47.99% |
递延所得税资产转回 |
| 应付职工薪酬 |
6,824,242.98 |
18,252,036.42 |
-62.61% |
发放上年度计提的职工薪酬 |
| 应交税费 |
29,387,193.06 |
20,472,945.75 |
+43.54% |
置业应交税费增加 |
股东信息
- 普通股股东总数：92,766
- 回购专户持股：37,676,200股，占总股本的1.95%
前十名股东持股情况（不含转融通）
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
质押/冻结情况 |
| 福建山田实业发展有限公司 |
17.13% |
330,974,823.00 |
质押122,720,000 |
| 香港中央结算有限公司 |
1.52% |
29,431,020.00 |
不适用 |
| 廖晔 |
0.54% |
10,339,700.00 |
不适用 |
| 王晖 |
0.35% |
6,806,000.00 |
不适用 |
| 胡昌跃 |
0.25% |
4,748,600.00 |
不适用 |
| 侯爱萍 |
0.24% |
4,624,000.00 |
不适用 |
| 沈闻明 |
0.24% |
4,600,000.00 |
不适用 |
| 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 |
0.22% |
4,256,700.00 |
不适用 |
| 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 |
0.22% |
4,226,900.00 |
不适用 |
| 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 |
0.20% |
3,900,300.00 |
不适用 |
其他重要事项
中福海峡建材城及中福海峡置业项目
- 中福广场（海峡建材城）：总建筑面积约32.2万平方米，土地用途变更为居住、商业、酒店办公用地。
- 中福海峡置业项目：总建筑面积8万平方米，土地用途变更为居住、商业、商务用地。
- 项目进展：中福广场一期工程3号楼商业部分已完成单体验收、室内部分装修及室外配套工程；中福海峡置业项目主体工程已完工并交楼。
- 法律纠纷：因恒大地产方逾期未支付股权转让款，公司已提起诉讼并申请保全。
达成生物项目
- 项目背景：2019年8月公司受让达成生物100%股权。
- 业绩承诺：达成生物2019-2021年承诺净利润数合计不低于5,300万元。
- 2021-2023年实际净利润：合计为-50万元，未达承诺。
- 诉讼情况：贾敏未履行现金补偿义务，公司已于2024年7月提起诉讼。
股份回购事项
- 回购方案：使用自有资金8,000万元至16,000万元回购股份，用于维护公司价值及股东权益。
- 回购情况：截至2024年9月30日，累计回购37,676,200股，占总股本的1.9503%。
- 回购价格：最高1.89元/股，最低1.30元/股。
- 回购金额：56,010,513元（不含交易费用）。
- 回购用途：用于维护公司价值及股东权益的股份已回购完毕。
财务报表
合并资产负债表（2024年9月30日）
- 总资产：3,766,186,454.88元，较年初减少8.71%。
- 归属于上市公司股东的所有者权益：2,026,356,691.26元，较年初减少1.62%。
- 负债合计：1,636,244,907.50元，较年初减少15.17%。
合并利润表（2024年1-9月）
- 净利润：42,459,862.56元，同比增长11.43%。
- 归属于母公司净利润：22,566,587.62元，同比增长11.49%。
- 基本每股收益：0.0117元，同比增长11.43%。
合并现金流量表（2024年1-9月）
- 经营活动现金流量净额：-16,575,711.65元，同比减少111.69%。
- 投资活动现金流量净额：-97,817,054.17元，同比减少67.04%。
- 筹资活动现金流量净额：-30,542,134.99元，同比减少275.62%。
- 现金及现金等价物净增加额：-144,798,991.57元。
总结
本季度，公司营业收入同比增加33.04%，净利润同比增长11.49%，但第三季度净利润大幅下降92.03%。主要原因是公司对地产项目所涉诉讼计提了预计损失，以及利息收入减少。公司回购股份37,676,200股，用于维护公司价值及股东权益。同时，公司面临部分项目如中福建材城的债务逾期和法律纠纷，已提起诉讼。此外，达成生物项目未完成业绩承诺，公司已采取法律手段维护权益。
