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贵州贵航汽车零部件股份有限公司2023年第三季度报告总结

核心内容概述

贵州贵航汽车零部件股份有限公司发布2023年第三季度报告，内容涵盖公司主要财务数据、股东信息、其他提醒事项及季度财务报表。报告整体反映了公司在2023年前三季度的经营状况、财务表现及资产结构变化。

一、主要财务数据

1. 营业收入与净利润

• 营业收入：本季度为639,427,842.02元，同比增长16.36%；前三季度累计为1,693,083,070.67元，同比增长7.26%。
• 归属于上市公司股东的净利润：本季度为47,362,804.00元，同比下降1.43%；前三季度累计为111,366,486.33元，同比增长21.37%。
• 扣除非经常性损益的净利润：本季度为42,605,174.71元，同比下降23.91%；前三季度累计为110,327,279.36元，同比增长18.52%。
• 基本每股收益：本季度为0.12元/股，无变化；前三季度累计为0.28元/股，同比增长22%。
• 加权平均净资产收益率：本季度为1.66%，减少0.05个百分点；前三季度累计为3.90%，增加0.58个百分点。

2. 资产与负债情况

• 总资产：本季度为3,702,417,826.20元，较上年度末增长7.37%。
• 归属于上市公司股东的所有者权益：本季度为2,889,932,897.15元，较上年度末增长2.54%。
• 负债合计：本季度为752,141,748.44元，较上年度末增长16.25%。

二、非经常性损益分析

• 非经常性损益合计：本季度为4,757,629.29元，前三季度累计为1,039,206.97元。
• 主要项目：
  • 政府补助：本季度为1,548,586.65元，前三季度累计为4,705,031.38元。
  • 公允价值变动损益：本季度为7,082,027.34元，前三季度累计为1,254,506.98元。
  • 其他营业外收入和支出：本季度为-166,089.76元，前三季度累计为-1,100,951.63元。
  • 所得税影响额：本季度为930,826.95元，前三季度累计为450,874.51元。
  • 少数股东权益影响额：本季度为2,907.95元，前三季度累计为31,238.44元。

三、主要会计数据变动分析

四、股东信息

• 股东总数：24,183户。

• 前十大股东：

  • 中国航空汽车系统控股有限公司：持股149,623,188股，占37.01%
  • 中国贵州航空工业(集团)有限责任公司：持股37,524,155股，占9.28%
  • 贵阳市工业投资有限公司：持股24,834,177股，占6.14%
  • 玲珑集团有限公司：持股3,520,000股，占0.87%
  • 香港中央结算有限公司：持股3,458,946股，占0.86%
  • 白天行：持股3,220,340股，占0.80%
  • 冷佳明：持股1,571,100股，占0.39%
  • 高仕明：持股1,381,900股，占0.34%
  • 王志明：持股1,277,700股，占0.32%
  • 单蕾雅：持股1,256,400股，占0.31%

• 前十大股东关联关系：第一、第二大股东为同一实际控制人下的国有法人股东，与其他股东无关联关系。

五、其他提醒事项

• 苏州摩贝斯股权投资：
  • 公司于2017年与苏州摩贝斯签订《合营合同变更协议》，将股权投资转为债权。
  • 2023年9月合营期限届满，公司已收到前欠固定收益1000万元。
  • 2020年度固定收益1500万元，已收回1120万元，剩余380万元未收回。
  • 2021年度固定收益1500万元尚未收回，公司确认坏账准备3,956万元。

六、季度财务报表

1. 合并资产负债表（2023年9月30日）

• 流动资产合计：2,064,277,677.54元，较上年度末增长21.13%。
• 非流动资产合计：1,638,140,148.66元，较上年度末增长1.88%。
• 负债合计：752,141,748.44元，较上年度末增长16.25%。
• 所有者权益合计：2,950,276,077.76元，较上年度末增长2.21%。

2. 合并利润表（2023年1—9月）

• 营业利润：141,907,754.68元，较上年同期增长21.17%。
• 净利润：115,317,924.17元，较上年同期增长20.42%。
• 归属于母公司股东的净利润：111,366,486.33元，较上年同期增长21.37%。
• 少数股东损益：3,951,437.84元，较上年同期略有下降。

3. 合并现金流量表（2023年1—9月）

• 经营活动产生的现金流量净额：-6,553,378.42元，较上年同期下降100.51%。
• 投资活动产生的现金流量净额：-73,485,889.74元，较上年同期下降100.61%。
• 筹资活动产生的现金流量净额：-56,283,548.30元，较上年同期略有下降。
• 现金及现金等价物净增加额：-136,357,028.10元，较上年同期下降149,196,280.74元。

七、总结

贵州贵航汽车零部件股份有限公司在2023年第三季度及前三季度整体表现稳健，营业收入稳步增长，净利润保持增长态势。尽管本季度净利润略有下降，但前三季度净利润同比增长显著，主要得益于参股企业盈利能力的提升及政府补助。同时，公司资产规模有所扩大，但经营活动现金流量净额为负，需关注现金流管理问题。此外，公司与苏州摩贝斯的股权投资已转为债权，相关收益已部分收回，但仍需持续关注后续资金回收情况。