2024-05-09-德勤-慎终如始_稳进相济_进而有为_198页_16mb

中国银行业2023年发展回顾及2024年展望总结

核心内容概述

2023年，中国银行业在复杂多变的国内外经济环境中交出了一份“稳进相济，进而有为”的答卷。面对经济复苏的不确定性、利率下行压力和资本补充的挑战，中国银行业保持了稳健运营，同时积极布局科技金融、绿色金融、普惠金融等新领域，推动高质量发展。展望2024年，随着金融强国战略的推进和经济复苏的持续，银行业有望实现业务增长、结构优化和资产质量提升。

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主要观点与关键信息

一、2023年宏观经济和金融形势回顾

• 全球增长分化，通胀回落：2023年全球经济增长呈现韧性，但主要经济体复苏进程分化，欧美日等主要发达经济体制造业PMI普遍位于收缩区间，服务业PMI相对较强。
• 中国经济顶住压力、回升向好：2023年中国全年GDP增长5.2%，消费恢复较快，投资扩大，外贸总体平稳，但房地产市场仍未企稳。
• “M2-社融”剪刀差显著收缩：2023年“M2-社融”增速裂口由最高3.2%收窄至0.2%，显示内需修复加快。
• 贷款利率续创低位：新发放贷款加权平均利率降至3.83%，主要贷款利率跌破4.0%。
• 银行业息差水平持续下探：2023年商业银行净息差降至1.69%，为历史低位。
• 不良贷款率保持健康：2023年不良贷款率降至1.59%，拨备覆盖率为205.14%，显示风险抵御能力良好。
• 信贷持续投向重点领域：绿色、普惠、高技术制造业等成为信贷投放重点，相关领域贷款增速显著高于整体。
• 监管框架进一步完善：2023年出台多项监管政策，包括《商业银行资本管理办法》、《银行保险机构操作风险管理办法》等，提升全面风险管理能力。

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二、2023年上市银行业绩分析

1. 盈利能力分析

• 境内银行盈利增势放缓：2023年境内银行归母净利润合计1.71万亿元，同比增加281亿元，增幅1.67%，较上年下降5.93个百分点。
• 境外银行盈利能力提升：境外银行归母净利润合计9,383亿元，同比增加1,792亿元，增幅23.61%。
• 盈利能力指标持续下降：境内银行ROA平均为0.84%，ROE平均为11.28%，均较上年下降；境外银行ROA和ROE则有所上升。
• 风险加权资产收益率（RORWA）下降：境内银行平均RORWA为1.37%，同比下降0.10个百分点。
• 风险调整资本回报率（RAROC）下降：境内银行平均RAROC为8.10%，同比下降0.71个百分点，招商银行仍显著高于其他银行。
• 人均净利润基本持平：境内银行人均净利润平均为91.13万元，降幅0.06%。
• 营收首现负增长：境内银行营业收入合计4.45万亿元，同比下降0.86%；境外银行营收增长18.36%。

2. 资产情况分析

• 资产规模稳定增长：2023年末境内银行资产总额增长11.94%，国有大行资产增速高于股份制银行。
• 资产结构保持平稳：境内银行贷款占比平均为56.53%，金融投资占比28.06%，同业资产占比6.03%。
• 贷款规模持续增长：境内银行贷款投放增速同比下降4.07个百分点，但整体仍保持稳健增长。
• 信贷结构持续优化：信用贷款占比提升，保证贷款和抵押贷款占比下降，信用贷款成为重点投放领域。
• 房地产贷款增速放缓：房地产贷款增速仅为4.12%，不良率上升至3.89%，但部分银行如中国银行、中信银行等有所改善。

3. 负债情况分析

• 存款付息率上升：境内银行平均存款付息率1.96%，同比上升10个基点。
• 计息负债付息率上升：境内银行平均计息负债付息率2.07%，同比上升13个基点。
• 存款利率多次下调：2023年6月、9月、12月三次下调存款利率，但存款成本仍上升。

4. 资本情况分析

• 资本充足率承压：资本补充面临挑战，内源性资本补充承压，需拓展外源性补充渠道。
• 拨备覆盖率小幅下降：拨备覆盖率降至205.1%，但仍保持在健康区间。

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三、2024年展望

• 净息差可能进一步收窄：低利率市场环境将持续，境内银行需优化资产负债结构，发展轻资本非息业务。
• 普惠、绿色、制造业信贷持续增长：2023年绿色、普惠信贷余额增长36.5%和23.5%，高技术制造业和科技型中小企业贷款增速达34%和21.9%。
• 数字化转型持续推进：金融科技赋能金融服务，智能服务、智能运营、智能风控提升银行效率与质量。
• 监管环境优化：金融监管体系逐步理顺，为银行业高质量发展提供制度保障。
• 资本补充压力仍存：需进一步加强资本补充，提升风险抵御能力。
• 房地产风险逐步出清：房地产贷款不良率上升，但部分银行已开始改善，未来仍需持续关注。

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四、行业热点话题探讨

• 大模型技术赋能银行业：在智能化合规管控、数据资源入表等方面有重要应用。
• 合规数据资产建设：银行需构建可配置化管理体系，提升合规能力。
• 数据资源会计处理：银行需关注数据资源入表的会计处理规则。
• 普惠金融财税政策：银行需充分利用政策红利，提升普惠金融业务发展。
• 关联交易管理提升：加强关联交易管理，提升透明度和合规性。
• 人力资本效能提升：数字化时代下，银行需优化人力资本结构，提升运营效率。
• 洗钱风险管理机制优化：加强洗钱风险防控，完善机制。
• 不良资产市场观察：不良资产处置和管理仍是银行重点。
• AI治理与模型风险管理：可信AI治理对模型风险控制有重要影响。
• “影子IT”治理模式：大型金融集团探索“影子IT”治理，提升数字化管理能力。

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五、总结

2023年，中国银行业在稳中求进的基调下，保持了稳健运营和良好资产质量，同时在普惠金融、绿色金融、科技金融等领域实现了显著增长。然而，净息差收窄、中间业务收入承压、资本补充压力增大等挑战依然存在。2024年，随着金融强国战略的推进，银行业将面临更多机遇，需进一步深化体制机制改革、加强风险防控、提升数字化能力，实现高质量发展。