2021年EPM“业财一体”行业研究报告

中国EPM“业财一体”行业研究报告总结

核心内容

EPM（Enterprise Performance Management）即企业绩效管理，是企业为了满足多样化绩效需求，将战略与计划实施紧密结合的管理系统。EPM“业财一体”通过打通业务与财务数据，实现多维建模、实时分析、灵活配置和智能预测，帮助企业实现精细化管理，提升运营效率和决策质量。

主要观点

• EPM“业财一体”是企业信息化建设的重要组成部分，处于ERP与BI之间，负责整合业务数据、优化资源配置、实现数据联动和业务预测。
• EPM“业财一体”在解决企业预算管理、财务合并、销售绩效管理及管理报表等方面发挥核心作用，支持企业进行数据驱动决策。
• 中国EPM市场近年来快速成长，主要受到国产化替代需求和战略管理意识提升的推动，强调数据安全和私有化部署。
• 国内EPM厂商通过技术积累和生态合作逐步提升竞争力，形成较为完整的EPM产品矩阵，涵盖预算、合并报表、销售绩效管理等核心模块。

关键信息

行业现状与趋势

• 市场规模：预计2021年中国EPM市场规模突破15亿元，2025年将达到22.04亿元。
• 技术趋势：EPM“业财一体”在技术层面迎来新的机遇，向轻量级、模块化、中台化方向发展。
• SaaS化趋势：随着技术进步和用户认知提升，EPM产品将逐步实现SaaS化，提高通用性和灵活性。

行业驱动力

• 需求端：
  • 政策推动企业财务数字化转型，强调统一标准与集中管控。
  • 管理成本成为企业竞争的关键，EPM提供自动化管理能力，降低人工成本。
  • 国产化替代趋势明显，打破国外厂商垄断，强调数据安全和自主可控。
• 供给端：
  • 技术进步推动实时OLAP和分布式架构发展，提升数据处理能力和分析效率。
  • 厂商数量增加，市场竞争加剧，生态体系逐步成熟。
  • 用户自助能力增强，支持零代码规则配置和灵活报表生成，提升使用便捷性。

市场应用与痛点

• 应用场景：
  • 合并报表：支持多口径、多会计准则的合并抵消，提升报表编制效率和准确性。
  • 全面预算：实现预算编制、执行、分析与评估的闭环管理，增强预算的科学性和可执行性。
  • 销售绩效管理：支持多渠道个性化佣金政策管理，实现灵活配置和实时分析。
  • 管理报表：支持多维分析和穿透查询，满足不同层级的管理需求。
  • 行业场景化构建：通过标准化模板和行业解决方案，快速满足不同行业的特定需求。
• 企业痛点：
  • 烟囱式系统造成数据割裂，难以实现统一管理。
  • 传统预算和财务系统无法适应复杂业务和快速变化的市场环境。
  • 数据处理效率低，难以支撑实时决策需求。

厂商案例

• FONE：国内领先的EPM厂商，核心技术自主可控，产品矩阵包括预算、合并、SPM等，提供高安全性保障。
• Oracle：全球领先的EPM厂商，推出Oracle EPM Cloud，支持多版本适配，提升用户体验和系统互联性。
• 蓝科（LucaNet）：德国企业，专注于集团管控和商业智能，提供全流程咨询、实施和售后服务，支持多系统数据融合和可视化分析。

技术架构

EPM“业财一体”技术架构由下至上分为数据层、存储计算层、应用层和展现层：

• 数据层：整合异构数据源，包括ERP、CRM、Excel等，实现数据采集、清洗与转换。
• 存储计算层：基于内存计算和分布式架构，实现高并发、高实时性数据处理。
• 应用层：提供模块化、可插拔的解决方案，支持多行业、多场景的灵活部署。
• 展现层：通过BI和数据可视化工具，呈现多维分析结果，提升决策效率。

行业未来趋势

1. 场景拓宽：EPM将向更多行业和业务场景拓展，覆盖范围更广。
2. 诉求增加：用户对财务、管理、业务等多方面需求增加，产品需更全面、灵活。
3. 产品SaaS化：随着技术发展和客户接受度提高，EPM将逐步实现SaaS化，提升通用性和部署效率。

总结

EPM“业财一体”作为企业战略与业务管理融合的关键工具，正逐步成为推动企业数字化转型的重要力量。随着技术发展和市场需求变化，EPM行业正向轻量化、模块化、SaaS化方向发展，同时强调数据安全和自主可控。未来，EPM将更广泛地应用于各类企业，助力企业实现精细化管理和高效决策。