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骏溢環球金融控股有限公司2021中期报告总结

公司基本信息

• 公司名称：駿溢環球金融控股有限公司
• 注册地：开曼群岛
• 股份代号：8350
• 总部地址：香港皇后大道中183号中远大厦2512室
• 主要业务：提供期货及期权、股票期权及证券经纪服务，以及首次公开募股（IPO）和融资业务
• 主要市场：香港、美国、日本、新加坡及英国交易所

财务概况

未經審核綜合損益及其他全面收入表

• 收益：
  • 截至2021年6月30日止三个半月：1,964,000港元（2020年同期：2,880,000港元）
  • 截至2021年6月30日止六个月：4,013,000港元（2020年同期：6,121,000港元）
• 其他收入及收益净额：
  • 截至2021年6月30日止三个半月：15,000港元（2020年同期：1,344,000港元）
  • 截至2021年6月30日止六个月：109,000港元（2020年同期：1,350,000港元）
• 除税前亏损：
  • 截至2021年6月30日止三个半月：4,899,000港元（2020年同期：2,686,000港元）
  • 截至2021年6月30日止六个月：12,258,000港元（2020年同期：7,986,000港元）
• 所得税抵免：
  • 截至2021年6月30日止三个半月：704,000港元（2020年同期：319,000港元）
  • 截至2021年6月30日止六个月：1,608,000港元（2020年同期：939,000港元）
• 期內虧損及期內全面虧損總額：
  • 截至2021年6月30日止三个半月：4,195,000港元（2020年同期：2,367,000港元）
  • 截至2021年6月30日止六个月：10,650,000港元（2020年同期：7,047,000港元）
• 每股亏损：
  • 基本及摊薄：0.52仙（三个半月）；1.33仙（六个月）

未經審核綜合財務狀況表

• 非流动资产：
  • 截至2021年6月30日：16,734,000港元（2020年12月31日：19,200,000港元）
  • 物业及设备：285,000港元（2020年12月31日：445,000港元）
  • 使用权资产：6,096,000港元（2020年12月31日：8,026,000港元）
  • 无形资产：1,030,000港元（2020年12月31日：1,030,000港元）
  • 法定按金：3,022,000港元（2020年12月31日：5,006,000港元）
  • 递延税项资产：6,301,000港元（2020年12月31日：4,693,000港元）
• 流动资产：
  • 截至2021年6月30日：35,205,000港元（2020年12月31日：52,442,000港元）
  • 现金及现金等值物：8,863,000港元（2020年12月31日：19,559,000港元）
• 流动负债：
  • 截至2021年6月30日：28,465,000港元（2020年12月31日：35,509,000港元）
• 流动资产净值：6,740,000港元（2020年12月31日：16,933,000港元）
• 总资产减流动负债：23,474,000港元（2020年12月31日：36,133,000港元）
• 非流动负债：
  • 租赁负债：2,473,000港元（2020年12月31日：4,482,000港元）
• 资产净值：21,001,000港元（2020年12月31日：31,651,000港元）

未經審核綜合權益變動表

• 股本：8,000,000港元（2020年12月31日：8,000,000港元）
• 股份溢价：68,009,000港元（2020年12月31日：68,009,000港元）
• 累计亏损：52,209,000港元（2020年12月31日：41,559,000港元）
• 其他储备：2,799,000港元（2020年12月31日：2,799,000港元）
• 权益总额：21,001,000港元（2020年12月31日：31,651,000港元）

未經審核綜合現金流量表

• 经营活动所用现金净额：
  • 截至2021年6月30日止六个月：8,904,000港元（2020年同期：11,707,000港元）
• 投资活动所用现金净额：
  • 截至2021年6月30日止六个月：95,000港元（2020年同期：40,000港元）
• 融资活动所用现金净额：
  • 截至2021年6月30日止六个月：1,443,000港元（2020年同期：1,849,000港元）
• 现金及现金等值物减少净额：10,442,000港元（2020年同期：13,516,000港元）
• 于六月三十日之现金及现金等值物：8,863,000港元（2020年12月31日：24,532,000港元）

财务分析

收益变化

• 总收益：从2020年同期的6,121,000港元减少至2021年上半年的4,013,000港元，降幅约34.4%
• 主要来源：期货及期权买卖的经纪佣金
  • 香港市场：2021年三个半月收益为686,000港元（2020年同期：1,244,000港元）
  • 海外市场：2021年三个半月收益为1,184,000港元（2020年同期：1,457,000港元）
• 股票期权及证券经纪业务：2021年上半年收益约232,000港元（2020年同期：约380,000港元）
• 其他收入及收益净额：2021年上半年为109,000港元（2020年同期为1,350,000港元）

成本与亏损

• 薪金及其他福利开支：从2020年同期的6,252,000港元减少至2021年上半年的4,764,000港元
• 其他经营及行政开支：从2020年同期的8,969,000港元增加至2021年上半年的11,190,000港元
• 融资成本：2021年上半年为426,000港元（2020年同期：236,000港元）
• 除税前亏损：2021年上半年为12,258,000港元（2020年同期：7,986,000港元）
• 税后亏损：2021年上半年为10,650,000港元（2020年同期：7,047,000港元）

营运资金与现金流

• 流动资产净值：2021年上半年为6,740,000港元（2020年12月31日：16,933,000港元）
• 现金及现金等值物：2021年上半年为8,863,000港元（2020年12月31日：19,559,000港元）
• 经营活动现金流：2021年上半年为-8,904,000港元（2020年同期：-11,707,000港元）

业务回顾与前景

• 业务影响：2021年上半年收益持续下跌，主要由于中国高净值客户对高风险产品的兴趣下降，以及香港其他经纪公司的激烈竞争
• 业务拓展：本集团于2021年6月开展首次公开募股融资业务，并进行多项营销活动及客户账户奖励
• 流动资金管理：管理层将继续执行审慎财务政策，确保现金流及流动性充足以支持业务增长
• 未来计划：无重大投资或资本资产的未来计划

公司治理

• 董事会成员：
  • 执行董事：潘国华（主席兼行政总裁）、蔡静、李美珍
  • 独立非执行董事：钱锦祥（主席）、萧妙文（荣誉勅章）、林家泰
• 委员会：
  • 审核委员会：由钱锦祥（主席）、萧妙文、林家泰组成
  • 薪酬委员会：由林家泰（主席）、萧妙文、钱锦祥组成
  • 提名委员会：由潘国华（主席）、林家泰、萧妙文组成
  • 风险管理委员会：由萧妙文（主席）、潘国华、李美珍组成
• 企业治理守则：公司已采纳企业治理守则并遵守其适用条款，仅在第A.2.1条上存在偏离，即主席与行政总裁不得由同一人担任，但董事认为此安排符合公司最佳利益

董事及主要股东权益

• 董事持股：潘国华先生持有559,504,000股（占已发行股本约69.94%）
• 主要股东：潘国华先生及陈应良先生为最终控股股东，共同持有约69.94%权益
• 购股权计划：已通过但无购股权授予
• 或然负债：无重大或然负债
• 关联交易：无董事或主要股东在竞争业务中拥有权益

风险管理

• 外币风险：由于港元与美元挂钩，外币风险较低，无对冲政策
• 财务风险：银行贷款总额为776,000港元，主要以浮动利率计息，抵押物为保证金客户质押的证券
• 现金流风险：因业务表现不佳，现金流有所减少

其他信息

• 审计师：华融（香港）会计师事务所有限公司
• 注册办事处：PO Box 1350, Clifton House, 75 Fort Street, Grand Cayman KY1-1108
• 股份过户登记处：Estera Trust (Cayman) Limited（开曼群岛）
• 香港股份过户登记分处：卓佳证券登记有限公司
• 主要往来银行：恒生银行有限公司、交通银行股份有限公司

总结

骏溢环球金融控股有限公司在2021年上半年面临显著的财务压力，主要由于中国高净值客户对高风险产品的兴趣下降及市场竞争加剧，导致收益大幅减少。尽管公司进行了多项业务拓展，如首次公开募股融资业务，但整体仍处于亏损状态。公司治理方面，董事会成员结构合理，但主席与行政总裁由同一人担任，存在一定的治理偏差。财务状况显示公司流动性有所下降，但管理层已采取措施确保资金运作稳健。整体来看，公司需进一步改善业务表现及客户基础，以应对持续的市场挑战。