2021-10-28-深交所-节能铁汉_2021年第三季度报告_14页_359kb

中节能铁汉生态环境股份有限公司2021年第三季度财务分析总结

一、主要财务数据

• 营业收入：2021年前三季度同比下降23.86%，本季度同比下降27.94%。
• 净利润：本季度同比大幅增长121.03%，但前三季度净亏损扩大4.39%。
• 扣非净利润：前三季度同比增长10.91%，但本季度依然为负。
• 每股收益：本季度同比增长117.71%，前三季度增长7.29%。
• 加权平均净资产收益率：本季度大幅下降至0.27%，前三季度为负值（-4.29%）。

二、业务动态

• 经营挑战：公司毛利率有所下降，信用减值损失增加，合同资产减值导致前三季度亏损扩大。
• 重大事项：
  • 2021年9月董事长杨鹤峰辞职，选举洪继元为新任董事长。
  • 公司接受中国节能战略投资，确认股本溢价9.27亿元，资本公积大幅增长。
• 现金流压力：经营活动现金流净额为-4.99亿元，同比下降10.9%。

三、股东及资本结构

• 控股情况：中国节能环保集团有限公司持股25.01%，为控股股东。
• 前十大股东：中国节能、刘水、深圳市投控资本、深圳市投资控股有限公司等均保持持股。
• 一致行动人关系：中节能资本控股为控股股东关联方，刘水与张衡存在一致行动关系。

四、财务变动分析

• 资产负债：总资产同比下降0.53%，但负债总额大幅增加，主要来自借款和应付票据。
• 重组影响：公司自2021年起执行新租赁准则，新增“使用权资产”及“租赁负债”科目。
• 融资活动：本期融资规模激增，吸收投资现金增长10329.81%，显著影响资金结构。

五、审计与披露

• 公司第三季度报告未经审计，涉及新租赁准则调整，相关财务数据以调整后为准。