北京同有飞骥科技股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概览
本报告为北京同有飞骥科技股份有限公司（证券代码：300302）2023年第三季度报告，未经过审计。报告内容涵盖公司主要财务数据、股东信息、重要事项及财务报表。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
年初至报告期末（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
| 营业收入 |
45,719,077.75 |
67,210,071.32 |
-31.98% |
248,165,745.98 |
297,393,299.89 |
-16.55% |
| 净利润 |
-30,569,975.71 |
616,099.28 |
-5,061.86% |
-75,131,654.27 |
3,408,863.15 |
-2,304.01% |
| 扣非净利润 |
-30,279,658.54 |
-3,585,198.35 |
-744.57% |
-76,244,879.46 |
-1,505,299.43 |
-4,965.10% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-29,615,586.99 |
-2,926,377.04 |
-912.02% |
|
|
|
| 基本每股收益 |
-0.0635 |
0.0013 |
-4,984.62% |
|
|
|
| 稀释每股收益 |
-0.0635 |
0.0013 |
-4,984.62% |
|
|
|
| 加权平均净资产收益率 |
-2.10% |
0.04% |
-2.14% |
|
|
|
| 期末总资产 |
1,857,741,531.99 |
1,898,406,261.56 |
-2.14% |
|
|
|
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,440,101,169.77 |
1,510,645,840.99 |
-4.67% |
|
|
|
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
0.00 |
9,918.73 |
- |
| 政府补助 |
132,532.84 |
1,621,592.91 |
- |
| 公允价值变动损益 |
-647.78 |
70,410.28 |
- |
| 其他营业外收入和支出 |
-473,434.68 |
-392,245.23 |
- |
| 所得税影响额 |
-51,232.45 |
196,451.50 |
- |
| 合计 |
-290,317.17 |
1,113,225.19 |
- |
主要会计数据和财务指标变动原因
资产负债表项目变动
| 项目 |
期末（元） |
期初（元） |
变动幅度 |
原因 |
| 货币资金 |
96,617,169.54 |
144,303,784.04 |
-33.05% |
本期增加长沙存储产业园建设项目投入，增资艾科诺维所致 |
| 交易性金融资产 |
21,340,000.00 |
13,342,778.44 |
59.94% |
本期增资艾科诺维所致 |
| 应收票据 |
39,724,608.31 |
69,425,912.00 |
-42.78% |
本期票据到期入账所致 |
| 应收款项融资 |
29,151,942.00 |
6,618,503.00 |
340.46% |
本期重分类至本科目的应收票据增加所致 |
| 预付款项 |
16,895,990.33 |
9,929,947.82 |
70.15% |
本期预付货款增加所致 |
| 在建工程 |
160,702,280.56 |
94,057,482.08 |
70.86% |
长沙存储产业园建设项目持续投入所致 |
| 递延所得税资产 |
77,796,309.31 |
52,435,873.97 |
48.36% |
本期确认可抵扣亏损所致 |
| 短期借款 |
167,539,958.14 |
93,473,873.36 |
79.24% |
本期增加短期银行贷款所致 |
| 应付票据 |
361,500.00 |
6,000,000.00 |
-93.98% |
本期应付票据到期支付货款所致 |
| 应付职工薪酬 |
7,468,083.82 |
22,682,588.62 |
-67.08% |
本期支付上年度奖金及缓缴社保公积金所致 |
| 应交税费 |
829,445.93 |
20,681,059.61 |
-95.99% |
本期支付上期缓缴税费所致 |
| 其他应付款 |
13,549,847.93 |
48,170,445.02 |
-71.87% |
本期支付保证金及限制性股票回购款所致 |
| 合同负债 |
7,364,297.61 |
2,666,806.49 |
176.15% |
本期预收账款增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 |
7,778,011.79 |
45,457,201.50 |
-82.89% |
本期偿还长期借款所致 |
| 其他流动负债 |
2,025,328.71 |
8,639,742.22 |
-76.56% |
本期背书转让的应收票据到期所致 |
| 租赁负债 |
3,223,390.49 |
1,644,595.16 |
96.00% |
本期房屋租赁确认的租赁负债增加所致 |
| 长期应付款 |
40,000,000.00 |
0.00 |
100.00% |
本期收到知识产权融资款所致 |
| 减：库存股 |
11,690,640.00 |
25,128,120.00 |
-53.48% |
本期回购注销2021年限制性股票激励计划第二期未达行权条件股票所致 |
利润表项目变动
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动幅度 |
说明 |
| 其他收益 |
11,964,684.33 |
3,916,363.22 |
205.50% |
本期收到增值税退税增加所致 |
| 投资收益 |
-39,782,579.33 |
-15,451,271.94 |
-157.47% |
本期联营企业亏损确认的投资损失增加所致 |
| 信用减值损失 |
-37,043,605.94 |
-16,889,388.97 |
-119.33% |
本期计提其他非流动资产转让款信用减值损失所致 |
现金流量表项目变动
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动幅度 |
说明 |
| 收到的税费返还 |
18,028,056.54 |
6,870,176.25 |
162.41% |
本期收到增值税退税增加所致 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 |
10,095,190.75 |
6,068,016.44 |
66.37% |
上期受限制资金解除限制收回所致 |
| 支付的各项税费 |
49,356,148.23 |
22,093,939.31 |
123.39% |
本期支付上期缓缴税费所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-29,615,586.99 |
-2,926,377.04 |
-912.02% |
本期支付职工薪酬及应交税费增加所致 |
| 收回投资收到的现金 |
8,013,271.23 |
0.00 |
100.00% |
本期理财产品到期赎回所致 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 |
0.00 |
22,622,542.17 |
-100.00% |
上期收回长沙存储产业园建设项目保证金所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
74,206,567.05 |
56,154,978.08 |
32.15% |
本期长沙存储产业园建设项目在建工程支出增加所致 |
| 投资支付的现金 |
16,000,000.00 |
0.00 |
100.00% |
本期增资艾科诺维及购买理财产品所致 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 |
17,681,718.17 |
4,940,824.00 |
257.87% |
本期支付长沙存储产业园建设项目保证金所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-99,814,016.50 |
-38,445,559.91 |
-159.62% |
本期增加长沙存储产业园建设项目投入，增资艾科诺维及购买理财产品所致 |
| 取得借款收到的现金 |
210,839,800.00 |
100,614,769.20 |
109.55% |
本期收到借款增加所致 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
40,000,000.00 |
0.00 |
100.00% |
本期收到知识产权融资款所致 |
| 偿还债务支付的现金 |
139,970,930.31 |
46,433,137.97 |
201.45% |
本期偿还借款增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
84,881,445.34 |
29,848,930.08 |
184.37% |
本期收到的借款增加所致 |
股东信息
普通股股东情况
- 报告期末普通股股东总数：45,867
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
股东性质 |
持股比例 |
持股数量（股） |
持有有限售条件的股份数量（股） |
质押/冻结情况 |
| 周泽湘 |
境内自然人 |
17.38% |
83,728,597 |
62,721,448 |
质押：37,865,000 |
| 佟易虹 |
境内自然人 |
11.13% |
53,599,919 |
40,203,539 |
质押：14,500,000 |
| 杨永松 |
境内自然人 |
8.34% |
40,171,356 |
0 |
- |
| 杨建利 |
境内自然人 |
2.09% |
10,063,722 |
8,219,566 |
- |
| 上海浦东发展银行股份有限公司－德邦半导体产业混合型发起式证券投资基金 |
其他 |
0.83% |
4,000,000 |
0 |
- |
| 张武 |
境内自然人 |
0.79% |
3,800,000 |
0 |
- |
| 齐宇思 |
境内自然人 |
0.58% |
2,778,008 |
0 |
- |
| 王磊 |
境内自然人 |
0.55% |
2,672,783 |
0 |
- |
| 北京华创瑞驰科技中心（有限合伙） |
境内非国有法人 |
0.49% |
2,357,934 |
0 |
- |
| 中国工商银行股份有限公司－金鹰科技创新股票型证券投资基金 |
其他 |
0.41% |
1,970,000 |
0 |
- |
限售股份变动情况
| 股东名称 |
期初限售股数（股） |
本期解除限售股数（股） |
期末限售股数（股） |
限售原因 |
拟解除限售日期 |
| 周泽湘 |
63,021,448 |
300,000 |
62,721,448 |
高管锁定股、股权激励限售股 |
按照高管锁定股份规定解除限售，股权激励部分分期解除限售 |
| 佟易虹 |
40,203,539 |
- |
40,203,539 |
高管锁定股 |
按照高管锁定股份规定解除限售 |
| 杨建利 |
8,219,566 |
- |
8,219,566 |
高管锁定股 |
按照高管锁定股份规定解除限售 |
| 方一夫 |
210,000 |
105,000 |
105,000 |
股权激励限售股 |
分期解除限售 |
| 陈儒红 |
25,319 |
- |
25,319 |
高管锁定股 |
按照高管锁定股份规定解除限售 |
| 仇悦 |
342,300 |
84,000 |
258,300 |
高管锁定股、股权激励限售股 |
按照高管锁定股份规定解限，股权激励部分分期解除限售 |
| 杨晓冉 |
90,000 |
45,000 |
45,000 |
股权激励限售股 |
分期解除限售 |
| 罗华 |
1,442,440 |
1,442,440 |
0 |
不适用 |
不适用 |
| 2021年限制性股票激励对象(除高管) |
4,194,000 |
2,289,000 |
1,905,000 |
股权激励限售股 |
分期解除限售 |
| 合计 |
117,748,612 |
4,265,440 |
113,483,172 |
- |
- |
其他重要事项
业绩变动原因
- 营业收入：同比下降 16.55%，主要由于宏观经济环境影响导致项目落地进度滞后，且去年同期公司交付了特殊行业自主可控过亿订单。
- 净利润：同比下降 2,321.43%，主要由于参股企业忆恒创源和泽石科技受存储芯片行业周期波动影响，确认投资损失 3,985.30万元，以及对前期转让其他非流动资产的其他应收款计提坏账准备 3,562.50万元。同时，公司持续加大新一代自主可控全闪存、分布式存储方向的研发投入，研发投入同比增长，占营业收入比例为 21.24%。
季度财务报表
- 合并资产负债表：显示公司总资产为 1,857,741,531.99元，归属于上市公司股东的所有者权益为 1,440,101,169.77元。
- 合并利润表：公司实现净利润 -75,131,654.27元，基本每股收益为 -0.1555元/股。
- 合并现金流量表：公司经营活动产生的现金流量净额为 -29,615,586.99元，投资活动产生的现金流量净额为 -99,814,016.50元，筹资活动产生的现金流量净额为 84,881,445.34元。
会计政策变更
- 公司自 2023年1月1日起 执行《企业会计准则解释第16号》，对因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异进行调整。
- 会计政策变更对本报告期财务报表未产生重大影响。
总结
- 公司第三季度业绩表现不佳，营业收入和净利润均出现大幅下滑。
- 业绩下滑主要由宏观经济影响、联营企业亏损及资产减值准备计提所致。
- 公司持续在固态存储业务和研发方向投入，研发费用占收入比例为 21.24%。
- 资产负债表项目出现显著变动，主要与长沙存储产业园建设、融资活动及资产结构调整有关。
- 公司未进行审计，且无优先股股东信息。
