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茂硕电源科技股份有限公司2021年第三季度财务分析总结

一、主要财务数据

1. 营业收入：2021年第三季度营业收入为4.55亿元，同比增长35.98%；年初至第三季度累计营收11.95亿元，同比增长37.59%，主要因订单增加。
2. 净利润：第三季度净利润为2069.57万元，同比下降2.14%；前三季度净利润3862.11万元，同比下降25.08%，主要因成本增加及费用上升。
3. 现金流：经营活动现金流净额为-9.25亿元，同比下降362.86%，主要因备货及薪酬投入增加；筹资活动现金流净额为262.45万元，较上年同期大幅改善。
4. 每股收益：第三季度基本每股收益0.0755元，同比下降2.08%；前三季度为0.1408元，同比下降25.07%。

二、主要经营变动原因分析

1. 存货大幅增加：存货较年初增长91.03%，导致采购支出及仓储成本上升。
2. 费用压力：销售费用、管理费用及研发费用同比增加；财务费用下降，主要因票据贴现息减少。
3. 现金流恶化：购买商品支付现金同比增加，叠加薪酬及税费支出，拖累经营现金流。

三、重大事项

1. 资产处置与融资调整：处置部分股权投资，长期股权投资减少92.25%；注销融资租赁子公司，优化负债结构。
2. 股东变动：控股股东济南产发融盛持股比例达26.50%，前十大股东持股集中。
3. 出口退税：前三季度收到退税款6.63亿元，显著改善现金流。

四、股东信息

• 控股股东：济南产发融盛股权投资有限公司，持股比例26.50%。
• 前十大股东：顾永德（8.38%）、方笑求（0.75%）等自然人股东及机构股东持股集中。
• 股东关联说明：上述股东无一致行动人关联关系。

五、其他

• 新租赁准则影响：执行新准则导致使用权资产及租赁负债确认，对财务数据有所调整。
• 未审计报告：未经审计的三季报中资产负债表总额为171.92亿元。