2024-10-23-深交所创业板-创源股份2024年三季度报告_11页_405kb

宁波创源股份2024年第三季度财务报告摘要分析

一、经营业绩概要

2024年第三季度，公司实现营业收入5.53亿元（前三个季度累计13.85亿元），同比增长幅度分别为当季62.64%、前三季度38.33%。然而，归母净利润2,224.56万元，同比下降9.22%；扣非后净利润同比下降5.77%，显示盈利压力。经营活动现金流净额大幅下降123.87%，为负值，反映回款或营运效率问题。

二、财务状况分析

1. 资产结构：总资产增至17.67亿元，较上年末增长18.58%；所有者权益提升，主要得益于经营积累，但少数股东权益占比有所上升。
2. 负债压力：应付票据较年初激增342.69%，金额达1.01亿元，增加了短期偿债压力。同时，新增大量长期借款（30.77%增长）和租赁负债，显示融资扩张倾向。
3. 现金流结构：
   • 经营活动严重缩水-2,239.34万元；
   • 投资活动净流出9,240.15万元，主因外汇产品及固定资产投入；
   • 筹资活动净流入4,924.61万元，体现融资补充现金流。

三、业务变动驱动因素

• 增长看点：出口及跨境电商业务扩大带动营收增长。
• 成本费用控制：销售费、管理费同步上升；财务费用出现负增长，与汇率变动有关。

四、风险提示

公司面临较大的现金流压力及财务费用增长风险，需关注下半年经营性现金流改善情况及融资成本变化。