2023-10-30-上交所-上海华依科技集团股份有限公司2023年第三季度报告_13页_321kb

华依科技2023年第三季度财务报告简要摘要

一、主要财务表现

(一) 主要财务指标

1. 营业收入同比下降46.16%，主要因客户测试设备项目验收周期调整，交付减少。
2. 归属于上市公司股东的净利润下降80.71%，但仍略高于合计净利润（-75.98%）和扣非净利润（-75.98%）的降幅？*（修正：原文提到扣非净利润降幅85.51%，与净利润降幅80.71%不同，采用原文数据）*校对后：归属于公司股东净利润下降80.71%，扣除非经常性损益的净利润下降85.51%。
3. 第三季度加权平均净资产收益率减少4.64个百分点至0.79%，年化后未明确本期具体变动百分点数值。
4. 研发投入合计13.06%，投入占营业收入的比例达11.51%，较上年同期增加2.11个百分点。
5. 报告期末总资产较上年末增长53.44%，主要为本期增发股份募集资金到账；归属于母公司所有者权益增长112.09%。

(二) 经营情况

1. 经营活动产生的现金流量净额为-50,622,101.8元，同比下降14.04%。
2. 第三季度每1股基本/稀释每股收益为0.11元，较上年同期减少82.03%。

二、重要变动分析

• 主要项目变动原因：
  • 营业收入：-46.16%，因测试设备项目交付减少。
  • 归属于上市公司股东的净利润：-80.71% & -75.98%，主要因日常经营费用（含研发投入）增加并伴随部分毛利率下滑或营收结构变化等因素。
  • 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：-85.51% & -96.54%，波动性较高。
  • 归属于上市公司股东的所有者权益：+112.09%，由本期增发股份资金到账所致。
  • 研发投入占营业收入的比例：+6.03%，受人工成本上升等影响。

三、关键财务数据摘要

合并资产负债表 （截至2023.09.30）

• 总资产：1,994,801,447.92元
• 所有者权益合计：1,069,396,160.89元
• 负债合计：925,405,287.03元

合并利润表 （1-9月）

• 营业总收入：242,187,301.40元，同比下降较多（未直接给出收入下降百分比，但基于对比可算）
• 净利润：5,743,898.13元，较去年同期大幅下降（27,448,222.39元, 约-80.7%）

合并现金流量表 （1-9月）

• 经营活动现金流净额：-50,622,101.80元
• 投资活动现金流净额：-325,681,511.38元，处于较大流出。
• 筹资活动现金流净额：上涨显著至573,410,224.65元，部分来自增发筹资。
• 期末现金及等价物余额：268,486,661.27元。

四、股东结构摘要

华依科技三季度末普通股股东总数为3,384股，前十大股东中，励寅及其一致行动人控股（持股21.05%），其余前十大股东包括自然人（黄大庆9.25%，秦立罡6.48%，申洪淳6.01%，王锋4.33%，栾玉光1.47%，张存惠1.14%）及部分基金管理公司（如富国天惠精选成长混合型证券投资基金2.36%，上海力元股权投资有限公司1.71%）。
公司目前未声明股权间是否存在关联关系或一致行动情况。

五、重要提示

• 三季度净利润虽滑坡，但净资产增长显著，一季度经营活动现金流状况尚好，远超投资活动资金流出，增发资金推动负债和所有者权益双增。
• 风险提示：业绩大幅下滑，融资偿还压力大，主营构业务调整对其财务表现影响显著。