杭州国泰环保科技股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概述
杭州国泰环保科技股份有限公司（证券代码：301203）发布了2023年第三季度报告，披露了公司财务状况、股东信息及主要会计数据变动情况。报告中显示，公司营业收入和净利润均出现下降，但总资产和所有者权益显著增长，主要得益于IPO募集资金的到账。
主要财务数据
本报告期（2023年1-9月）财务数据
| 项目 |
金额（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
| 营业收入 |
235,940,790.84 |
277,084,466.96 |
-14.85% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
112,766,950.67 |
109,051,398.51 |
3.53% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
106,501,097.12 |
100,808,308.14 |
5.78% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
129,897,458.25 |
140,084,559.80 |
-7.27% |
| 基本每股收益 |
1.54 |
1.82 |
-15.38% |
| 加权平均净资产收益率 |
9.83% |
22.11% |
-12.28% |
本报告期末财务数据
| 项目 |
金额（元） |
上年度末（元） |
增减幅度 |
| 总资产 |
1,489,717,734.00 |
634,420,073.56 |
134.82% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
1,409,411,242.53 |
560,108,262.43 |
151.63% |
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
7,408.47 |
7,408.47 |
固定资产处置收益 |
| 政府补助 |
29,500.00 |
10,241,300.00 |
财政扶持资金 |
| 银行理财产品收益 |
12,229.04 |
- |
银行理财产品收益 |
| 其他营业外收入和支出 |
-561,730.24 |
-566,667.09 |
补交税金滞纳金 |
| 其他非经常性损益项目 |
-2,726,198.58 |
-2,202,284.44 |
增值税进项税加计抵减及个税手续费返还 |
| 所得税影响额 |
-402,216.82 |
1,211,898.94 |
- |
| 少数股东权益影响额 |
4,372.75 |
14,233.49 |
- |
| 合计 |
-2,853,176.28 |
6,265,853.55 |
- |
主要会计数据和财务指标变动情况
资产负债表项目变动
| 项目 |
2023年9月30日 |
2023年1月1日 |
变动比率 |
变动原因 |
| 货币资金 |
1,043,121,188.35 |
241,812,415.70 |
331.38% |
收到IPO募集资金 |
| 应收票据 |
2,032,050.00 |
6,710,772.35 |
-69.72% |
票据结算业务减少 |
| 预付款项 |
2,127,989.06 |
1,347,336.65 |
57.94% |
材料采购款增加 |
| 存货 |
4,412,780.74 |
2,197,686.15 |
100.79% |
材料采购增加 |
| 固定资产 |
14,264,175.98 |
24,064,237.84 |
-40.72% |
固定资产改造转入在建工程 |
| 在建工程 |
192,978,510.90 |
137,685,117.56 |
40.16% |
募投项目投入 |
| 使用权资产 |
2,454,657.49 |
4,111,673.91 |
-40.30% |
使用权资产到期 |
| 股本 |
80,000,000.00 |
60,000,000.00 |
33.33% |
IPO发行新股 |
| 资本公积 |
894,933,335.17 |
58,397,305.74 |
1432.49% |
IPO发行新股 |
利润表项目变动
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动比率 |
变动原因 |
| 营业成本 |
91,650,782.55 |
138,904,630.56 |
-34.02% |
收入减少及成本下降 |
| 管理费用 |
21,273,130.17 |
15,292,348.94 |
39.11% |
上市费用增加 |
| 其他收益 |
7,905,711.06 |
12,681,986.73 |
-37.66% |
进项税额加计抵减减少 |
| 投资收益 |
12,229.04 |
600,581.55 |
-97.96% |
理财产品收益减少 |
| 信用减值损失 |
-147,324.81 |
-1,180,520.81 |
87.52% |
收回应收账款 |
| 资产减值损失 |
7,763.09 |
-61,413.50 |
112.64% |
合同资产收回 |
| 营业外收入 |
7,000,000.00 |
230,165.89 |
2941.28% |
政府补助收入增加 |
| 营业外支出 |
566,667.09 |
625.38 |
90511.64% |
补交税金滞纳金支出 |
现金流量表项目变动
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
变动比率 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
129,897,458.25 |
140,084,559.80 |
-7.27% |
- |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-64,195,881.99 |
-86,051,745.78 |
-25.49% |
资产购建及投资支付 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
735,669,431.39 |
-64,839,158.46 |
1234.61% |
收到IPO募集资金 |
股东信息
普通股股东情况
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
限售股数量（股） |
| 陈柏校 |
36.38% |
29,100,000 |
29,100,000 |
| 浙江国泰建设集团有限公司 |
7.50% |
6,000,000 |
6,000,000 |
| 江西文信实业有限公司 |
4.71% |
3,769,560 |
3,769,560 |
| 王刚 |
3.75% |
3,000,000 |
3,000,000 |
| 吕炜 |
3.75% |
3,000,000 |
3,000,000 |
| 赵光明 |
3.38% |
2,700,000 |
2,700,000 |
| 陈华琴 |
2.96% |
2,370,000 |
2,370,000 |
| 章青燕 |
2.85% |
2,280,000 |
2,280,000 |
| 国信证券一兴业银行一国泰环保员工参与战略配售集合资产管理计划 |
2.48% |
1,982,300 |
1,982,300 |
| 夏玉坤 |
2.44% |
1,950,000 |
1,950,000 |
限售股份情况
- 限售股份总数：62,914,606股
- 限售原因：均为首发前限售股
- 拟解除限售日期：
- 陈柏校、吕炜：2026年10月4日
- 其他股东：2024年10月4日或2024年4月4日
其他重要事项
季度财务报表说明
- 第三季度报告未经审计。
- 财务报表包括合并资产负债表、合并利润表及合并现金流量表。
- 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人均声明财务信息真实、准确、完整。
总结
本季度，国泰环保的营业收入和净利润均出现同比下降，但总资产和所有者权益显著增长，主要得益于IPO募集资金的到账。公司通过政府补助、理财产品收益等非经常性损益项目提升了净利润。此外，公司限售股份将在2024年和2026年逐步解禁，IPO对股东结构和资本结构产生了重大影响。公司财务状况总体稳健，现金流量净额为正，但投资活动现金流量净额为负，主要由于资产购建和投资支出增加。
