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Classified Group (Holdings) Limited 2021年度年報總結

核心內容概覽

• 公司性質：Classified Group是一家於開曼群島註冊的投資控股公司，主要經營休閒餐廳及全方位服務環境的西餐業務。
• 上市市場：於香港聯交所GEM上市，主要面向中小型公司，投資風險較高。
• 主要業務：旗下擁有「Classified」和「Rise by Classified」兩個品牌，分別在香港和印尼經營餐廳。截至2021年底，香港有7間餐廳，印尼有3間特許經營餐廳。
• 財務表現：2021年總收益約7610萬港元，較2020年增長1.9%；但本公司擁有人應佔年度虧損為1660萬港元，較去年微增。
• 重大變動：「The Pawn」餐廳關閉，影響2021年收益及導致虧損增加。

主要觀點

• 經營挑戰：受COVID-19影響，顧客對外出就餐更敏感，經營成本上升，對業績造成壓力。
• 未來策略：計劃擴大外賣產品線、提升現有餐廳設施、監控供應商價格、以低成本開設新餐廳。
• 企業管治：董事會遵循GEM上市規則，強調持正、問責、透明、獨立、盡責及公平。
• 董事會結構：包括3名執行董事及3名獨立非執行董事，其中1名獨立董事具會計專業資格，董事會具備適當的獨立性與專業平衡。
• 股息政策：董事會未建議派發股息，主要因經營困難與虧損。

關鍵信息

財務摘要

• 總收益：2021年為7610萬港元，2020年為7463萬港元。
• 虧損：2021年為1660萬港元，2020年為1640萬港元。
• 資產及負債：2021年資產總額為77,692千港元，負債總額為36,941千港元，權益總額為40,751千港元。
• 流動比率：2.14（2020年為2.93），顯示流動資產對流動負債的覆蓋能力有所下降。

管理層討論與分析

• 行業影響：疫情持續對餐廳業績造成負面影響，顧客減少外出就餐，營運成本上升。
• 風險因素：
  • 新冠疫情對業務的影響。
  • 難以取得具吸引力的租約或位置。
  • 食品原材料價格波動。
  • 勞動力短缺及競爭加劇。
• 戰略與執行：董事會與管理層定期溝通，並持續調整經營策略以提升盈利能力。

董事及高級管理層

• 執行董事：
  • 黃子超（主席）：主要負責財務事宜。
  • 龐建貽（JP）：負責業務發展。
  • VASTINE Mael Henri Francis：負責整體營運策略。
  • 李啟良：負責財務會計及企業財務。
• 獨立非執行董事：
  • 陳建強醫生：具會計及財務專業背景。
  • 吳晉輝：法律與合規背景。
  • 余文耀：會計與財務專業知識。
• 公司秘書：梁燕輝女士，負責企業管治及日常溝通事項。

企業管治報告

• 董事會結構：董事會符合GEM上市規則要求，獨立董事比例達三分之一以上。
• 董事會職責：制定企業管治政策、監督財務及風險管理、審閱股息政策及委任程序。
• 委員會設置：設有薪酬委員會、提名委員會及審核委員會，各司其職。
• 董事獨立性：所有獨立非執行董事均確認其獨立性，符合GEM規則要求。
• 股東權利：股東可要求召開特別股東大會並提出議程，亦可提名董事。

股息及購股權計劃

• 股息政策：未建議派發股息，因公司處於虧損狀態。
• 購股權計劃：
  • 計劃於採納日期起計十年內有效。
  • 購股權總數為4000萬股，佔已發行股份的9.0%。
  • 購股權授出需符合GEM上市規則，並需經股東批准。
  • 擬授出購股權的總數不得超過已發行股份的10%。

股東與董事權益

• 主要股東：Wiltshire Global Limited及Peyton Global Limited為主要股東，持股比例分別為9.27%及15.25%。
• 董事持股：黃子超及龐建貽於受控法團中擁有股份，分別為41,340,000股及68,000,000股。
• 不競爭契據：2020年4月羅揚傑先生出售全部股權後，不競爭契據自該日起失效。

資本結構與財務狀況

• 流動資金：2021年底流動資產為65,642千港元，流動負債為30,717千港元。
• 資產與負債：資產總額77,692千港元，負債總額36,941千港元。
• 負債比率：2021年底為0%，2020年底為0%。
• 儲備：2021年底可供分派儲備為2400萬港元，較2020年4340萬港元有所減少。

未來發展與風險管理

• 業務策略：持續擴張、提升設施、加強市場營銷及外賣業務。
• 風險管理：董事會監督風險管理系統，並與獨立核數師合作確保財務報表準確。
• 內部審計：管理層已將內部審計外判，向審核委員會報告。
• 持續改進：董事會持續審視企業管治標準及經營策略，以應對長期挑戰。

董事會報告

• 重大投資：無重大投資或資本資產計劃。
• 首次公開發售所得款項：總計2510萬港元，已動用2507.5萬港元，剩餘0.5萬港元。
• 配售所得款項：11月配售所得款項8240萬港元，已動用5844萬港元，剩餘2396萬港元。
• 購股權計劃：未有任何購股權授出，且計劃未達成。

關聯交易

• 持續關聯交易：無重大關聯交易，且符合GEM上市規則要求。

總結

Classified Group在2021年面對持續的疫情影響及市場競爭，導致財務表現未如預期。董事會持續推行企業管治，強化風險管理及財務監督。公司將繼續調整策略，包括擴大外賣業務、提升餐廳設施及監控成本，以應對未來挑戰。股息政策尚未有派發安排，購股權計劃亦未有實際授出。