2024-03-28-上交所-农业银行2023年度报告_440页_6mb

中国农业银行2023年度报告总结

公司简介

中国农业银行股份有限公司（简称“农行”）是中国主要的综合性金融服务提供商之一，其前身可追溯至1951年成立的农业合作银行。自1979年恢复成立以来，农行经历了多个发展阶段，2009年整体改制为股份有限公司，2010年分别在上海和香港上市。

农行以“服务乡村振兴的领军银行”和“服务实体经济的主力银行”为定位，全面实施“三农”普惠、绿色金融、数字经营三大战略，业务涵盖公司银行、零售银行、金融市场、资产管理、投资银行、基金管理、金融租赁、人寿保险等领域。

截至2023年末，农行总资产为398,729.89亿元，发放贷款和垫款总额为226,146.21亿元，吸收存款为288,984.68亿元，资本充足率为17.14%，全年实现净利润2,698.20亿元。

农行拥有庞大的境内分支机构网络，包括22,843个机构，覆盖总行、一级分行、二级分行、支行和基层营业机构等。同时，农行在境外设有13家分行和4家代表处，16家主要控股子公司，其中境内11家，境外5家。

2023年，农行以一级资本计位列全球银行第3位，获得标准普尔、穆迪、惠誉等机构的信用评级，分别为A/A-1、A1/P-1、A/F1+。

董事会报告与重要提示

2024年3月28日，董事会审议通过了《2023年度报告》正文及摘要。报告中包含若干展望性陈述，提醒投资者注意这些陈述可能与实际结果存在偏差，且不构成实质承诺。同时，报告提到农行已按中国会计准则和国际财务报告准则编制财务报告，并由毕马威华振和毕马威会计师事务所审计，出具无保留意见。

董事会建议按每10股2.309元（含税）向普通股股东派发2023年度现金股利，总额为808.11亿元，该方案将提交股东大会审议。

财务概要与主要财务数据

2.2.1 主要财务数据

项目	2023年（人民币百万元）	2022年（调整前）	2022年（调整后）	2021年（人民币百万元）
资产总额	39,872,989	33,927,533	33,925,488	29,069,155
发放贷款和垫款总额	22,614,621	19,765,745	19,763,827	17,175,073
吸收存款	28,898,468	25,121,040	25,121,040	21,907,127
净利润	269,820	258,688	258,866	241,936
资本净额	3,828,171	3,416,001	3,416,349	3,057,867
核心一级资本净额	2,394,940	2,215,395	2,215,612	2,042,352
一级资本充足率	12.87%	13.37%	13.37%	13.46%
资本充足率	17.14%	17.20%	17.20%	17.13%

2.2.2 财务指标

指标	2023年	2022年（调整前）	2022年（调整后）	2021年
平均总资产回报率	0.73%	0.82%	0.82%	0.86%
加权平均净资产收益率	10.91%	11.28%	11.29%	11.57%
净利息收益率	1.60%	1.90%	1.90%	2.12%
成本收入比	33.86%	31.63%	32.81%	30.46%
不良贷款率	1.33%	1.37%	1.37%	1.43%
拨备覆盖率	303.87%	302.60%	302.60%	299.73%

2.2.3 季度数据

项目	2023年第一季度（人民币百万元）	2023年第二季度	2023年第三季度	2023年第四季度
营业收入	189,360	176,398	167,600	161,470
归属于母公司股东的净利润	71,554	61,680	74,122	62,000
每股经营活动产生的现金流量净额	5.22	3.78	3.78	0.68

董事长致辞

2023年是党的二十大精神贯彻的开局之年，我国经济回升向好，高质量发展扎实推进。农行在这一背景下，持续增强集团实力，资产总额达39.9万亿元，总市值上涨22%。

农行在“三农”普惠、绿色金融、数字经营三大战略上稳步推进，县域存贷款余额分别达到12.33万亿元和8.78万亿元，增长14.2%和19.8%。全年实现营业收入6,948亿元，净利润2,698亿元，增长4.2%。

董事长谷澍强调，农行将坚守主责主业，服务“三农”和县域金融，同时深化金融与实体经济的良性互动，推动科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”。

战略执行情况

4.1 环境与展望

2023年，中国经济总体回升向好，GDP增长5.2%。社会消费品零售总额增长7.2%，固定资产投资增长3.0%，其中制造业投资增长6.5%。货物进出口增长0.2%，PPI下降3.0%，CPI上涨0.2%。

2024年，经济仍将保持回升向好趋势，消费、投资、出口等方面持续改善。农行将坚持稳中求进，深化改革创新，强化风险防控，以高质量金融服务支持经济高质量发展。

4.2 战略执行

2023年，农行全面推动“十四五”规划任务，夯实“服务乡村振兴的领军银行”和“服务实体经济的主力银行”定位，稳步推进“三农”普惠、绿色金融、数字经营三大战略。

• “三农”普惠服务：县域存贷款余额分别增长14.2%和19.8%，推出281个“三农”信贷产品，创新高标准农田建设融资模式。
• 绿色金融：绿色信贷余额达4.05万亿元，增长50.1%。获评“绿色银行评价先进单位”。
• 数字经营：推动数字化转型，完善线上产品体系，手机银行月活客户达2.13亿，数字化渠道建设不断深化。

财务报表分析

利润表分析

2023年，农行实现净利润269.82亿元，同比增长4.2%。主要财务数据如下：

项目	2023年（人民币百万元）	2022年（人民币百万元）	增减额	增长率（%）
利息净收入	571,750	589,883	-18,133	-3.1
手续费及佣金净收入	80,093	81,282	-1,189	-1.5
营业收入	694,828	694,652	+176	+0.03
业务及管理费	235,296	227,940	+7,356	+3.2
信用减值损失	135,707	145,266	-9,559	-6.6
税前利润	307,419	306,453	+966	+0.3
净利润	269,820	258,866	+10,954	+4.2

利息净收入分析

2023年，利息净收入为5,717.50亿元，较上年减少181.33亿元，主要由规模增长和利率下降共同影响。

• 发放贷款和垫款：利息收入8,086.72亿元，增长6.2%，主要由于贷款规模增加。
• 债券投资：利息收入3,081.66亿元，增长306.09亿元，主要由于债券投资规模增加。
• 存放中央银行款项：利息收入393.41亿元，增长48.47亿元。
• 存拆放同业：利息收入675.19亿元，增长328.50亿元。

手续费及佣金净收入

2023年，手续费及佣金净收入为800.93亿元，较上年减少11.89亿元，下降1.5%。

• 顾问和咨询费：增长11.3%，主要由于银团贷款相关手续费收入增加。
• 代理业务手续费：下降14.7%，主要由于代理理财业务收入减少。

其他非利息收入

2023年，其他非利息收入为429.85亿元，较上年增加194.98亿元。

• 投资收益：增加106.92亿元，主要由于以公允价值计量的金融工具收益增加。
• 汇兑损益：增加102.66亿元，主要由于汇率波动带来的外汇业务收益。

业务及管理费

2023年，业务及管理费为2,352.96亿元，较上年增加73.56亿元，成本收入比为33.86%，较上年上升1.05个百分点。

信用减值损失

2023年，信用减值损失为1,357.07亿元，其中贷款减值损失为1,388.83亿元，较上年减少20.84亿元。

所得税费用

2023年，所得税费用为375.99亿元，较上年减少99.88亿元，下降21.0%，实际税率为12.23%，低于法定税率，主要由于持有国债、地方政府债等免税收入。

分部报告

农行通过分部报告进行业绩评价和资源分配，分部信息按业务、地理区域和县域金融业务分类。

• 公司银行业务：2023年营业收入为271,023百万元，占比39.0%。
• 零售银行业务：2023年营业收入为249,553百万元，占比35.9%。
• 金融市场业务：2023年营业收入为124,252百万元，占比17.9%。
• 其他业务：2023年营业收入为49,999百万元，占比7.2%。

总结

中国农业银行2023年在“三农”普惠、绿色金融和数字经营三大战略推动下，持续增强服务能力，优化业务结构，实现稳健增长。总资产、存贷款规模稳步扩大，资本充足率保持在较高水平，净利润增长4.2%，不良贷款率下降至1.33%。同时，农行积极响应国家政策，推动科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融和数字金融“五篇大文章”，为经济高质量发展提供有力支持。