2024-04-24-上交所-浙江大丰实业股份有限公司2023年度财务决算报告_8页_338kb

浙江大丰实业股份有限公司2023年度财务决算报告总结

核心内容概述

浙江大丰实业股份有限公司于2023年度实现营业收入19.38亿元，同比下降31.83%；归属于上市公司股东的净利润为1.01亿元，同比下降64.81%；总资产为79.00亿元，同比增长3.14%；归属于上市公司股东的净资产为28.95亿元，同比增长1.48%。公司财务报表已由容诚会计师事务所审计，并出具无保留意见。

主要财务数据

主要会计数据（单位：万元）

主要财务指标（单位：元/股，%）

主要财务数据说明

• 营业收入下降31.83%：主要由于新开工率不足、交付进度未达预期，个别项目毛利率低于平均水平，以及新业务拓展费用增加。
• 净利润下降64.81%：受营业收入下降及新业务拓展费用增加影响。
• 扣除非经常性损益的净利润下降63.86%：原因与净利润下降一致。
• 经营活动产生的现金流量净额大幅增加7.79亿元：主要由于PPP项目进入运营期，投入减少，回款增加，以及加强了款项回收工作。
• 总资产增长3.14%：主要由于新增投资及资产转固。
• 净资产增长1.48%：主要由于经营活动产生的现金流入及资产转固。

主营业务分析

收入和成本变动

• 文体旅科技装备：营业收入下降36.35%，营业成本下降31.27%，毛利率下降5.66%。
• 数字艺术科技：营业收入下降42.72%，营业成本下降40.78%，毛利率下降2.13%。
• 轨道交通装备：营业收入下降32.06%，营业成本下降12.84%，毛利率下降20.94%。
• 文体旅游运营服务：营业收入增长125.74%，营业成本增长90.92%，毛利率增长13.27%。

成本构成

• 直接材料：各业务板块均出现下降。
• 直接人工：部分业务板块略有下降，文体旅运营服务略有上升。
• 其他费用：总体下降，文体旅运营服务大幅上升。
• 外包成本：部分业务板块下降明显。

费用分析

• 销售费用：同比增长13.37%，主要由于宣传展览费、折旧及摊销增加。
• 管理费用：同比增长19.23%，主要由于折旧及摊销、业务招待费、办公费用增加。
• 研发费用：同比下降13.21%，主要由于直接投入费用减少。
• 财务费用：同比下降711.33%，主要由于未实现融资收益摊销增加。

研发投入与现金流

• 研发投入：本期费用化研发投入为1.12亿元，占营业收入的5.77%。
• 经营活动现金流：净额为16.86亿元，同比大幅改善。
• 投资活动现金流：净额为-8.14亿元，同比减少0.21亿元，主要由于白马湖科创中心投入增加。
• 筹资活动现金流：净额为-8.20亿元，同比减少3.44亿元，主要由于新增借款减少及归还借款增加。
• 汇率变动影响：对现金及现金等价物的影响为46.99万元，同比增长104.24%。

资产及负债状况

关键信息总结

• 营业收入：显著下降，主因项目交付进度不及预期。
• 净利润：大幅下降，主要受新业务拓展费用增加影响。
• 经营活动现金流：大幅改善，得益于PPP项目进入运营期。
• 研发投入：占营业收入比例为5.77%，研发费用有所下降。
• 资产结构：固定资产和长期应收款显著增长，其他非流动资产减少。
• 负债情况：应付票据和应交税费有所下降，但长期应收款和一年内到期的非流动资产增加。

总体来看，公司2023年度面临收入下降压力，但现金流改善明显，未来需关注新业务拓展及项目交付效率。