安徽神剑新材料股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概述
安徽神剑新材料股份有限公司（证券代码：002361）发布了2021年第三季度报告。报告指出，公司本季度营业收入和净利润均实现显著增长，但经营活动产生的现金流量净额大幅下降。此外，公司非公开发行股票募集资金已到账，且未经过审计。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
本报告期比上年同期增减 |
年初至报告期末（元） |
年初至报告期末比上年同期增减 |
| 营业收入 |
676,719,599.63 |
44.87% |
1,839,544,707.93 |
50.47% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
24,058,407.36 |
30.91% |
98,519,419.99 |
80.02% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
22,399,830.28 |
35.34% |
91,395,638.93 |
224.36% |
| 基本每股收益（元/股） |
0.0297 |
30.84% |
0.1216 |
79.88% |
| 加权平均净资产收益率 |
1.34% |
增长0.29个百分点 |
5.47% |
增长2.39个百分点 |
二、非经常性损益项目和金额
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
| 非流动资产处置损益 |
- |
-15,816.49 |
| 政府补助 |
959,543.43 |
6,058,414.10 |
| 其他营业外收入和支出 |
983,262.86 |
2,345,782.06 |
| 所得税影响额 |
-291,420.94 |
-1,258,256.95 |
| 少数股东权益影响额（税后） |
- |
-6,341.66 |
| 合计 |
1,651,385.35 |
7,123,781.06 |
三、主要会计数据和财务指标变动原因
| 项目 |
变动情况 |
原因说明 |
| 应收票据 |
下降37.45% |
未到期票据减少 |
| 预付款项 |
增长167.61% |
预付原料款增加 |
| 存货 |
增长39.56% |
原材料价格上涨 |
| 其他流动资产 |
增长32.87% |
留抵税款增加 |
| 其他非流动资产 |
增长57.28% |
预付设备工程款增加 |
| 短期借款 |
增长34.01% |
流动资金占用增加 |
| 应付票据 |
增长48.39% |
未到期票据增加 |
| 合同负债 |
下降36.49% |
预收货款减少 |
| 其他流动负债 |
下降40.83% |
待转销税款减少 |
| 营业收入 |
增长50.47% |
产品销售价格上涨 |
| 营业成本 |
增长55.69% |
原材料价格上涨 |
| 营业税金及附加 |
增长58.20% |
收入增加，应交附加税增加 |
| 销售费用 |
下降61.17% |
执行2020新收入准则，运输费纳入营业成本 |
| 研发费用 |
增长60.02% |
研发投入增加 |
| 财务费用 |
增长45.22% |
利息支出增加 |
| 其他收益 |
下降45.86% |
收到与日常经营相关的补助减少 |
| 投资收益 |
增长121.04% |
关联企业盈利增加 |
| 信用减值损失 |
增长364.03% |
计提的坏账准备增加 |
| 营业外收入 |
增长148.30% |
收到与非日常经营相关的补助增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
减少17,180.01万元 |
应收账款和存货增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
减少9,811.87万元 |
项目投资现金支付款增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
增加34,293.84万元 |
借款增加 |
股东信息
一、普通股股东总数及持股情况
- 普通股股东总数：42,101
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
有限售条件股份数量（股） |
质押/冻结情况 |
| 刘志坚 |
23.46% |
196,525,980 |
147,394,485 |
质押111,670,000 |
| 刘琪 |
3.82% |
32,000,000 |
- |
质押24,850,000 |
| 刘绍宏 |
3.44% |
28,800,000 |
21,600,000 |
- |
| 公司回购专用证券账户 |
3.29% |
27,536,977 |
- |
- |
| 李保才 |
2.27% |
19,007,905 |
- |
- |
| 王学良 |
1.88% |
15,765,800 |
- |
- |
| 谢仁国 |
1.70% |
14,267,571 |
- |
- |
| 王静波 |
1.34% |
11,254,700 |
- |
- |
| 杨三宝 |
1.01% |
8,439,100 |
- |
- |
| 马渲 |
0.84% |
7,000,000 |
- |
- |
| 股东名称 |
持有无限售条件股份数量（股） |
股份种类 |
| 刘志坚 |
49,131,495 |
人民币普通股 |
| 刘琪 |
32,000,000 |
人民币普通股 |
| 公司回购专用证券账户 |
27,536,977 |
人民币普通股 |
| 李保才 |
19,007,905 |
人民币普通股 |
| 王学良 |
15,765,800 |
人民币普通股 |
| 谢仁国 |
14,267,571 |
人民币普通股 |
| 王静波 |
11,254,700 |
人民币普通股 |
| 杨三宝 |
8,439,100 |
人民币普通股 |
| 刘绍宏 |
7,200,000 |
人民币普通股 |
| 马渲 |
7,000,000 |
人民币普通股 |
-
股东关联关系说明：刘志坚与刘琪为一致行动关系。
-
融资融券情况：部分股东通过信用账户持有股份。
二、优先股股东信息
其他重要事项
- 非公开发行股票：募集资金已到账并完成验资，正在进行新增股份登记。
季度财务报表
一、合并资产负债表（2021年9月30日）
| 项目 |
2021年9月30日（元） |
2020年12月31日（元） |
| 货币资金 |
318,936,121.45 |
363,641,225.00 |
| 应收票据 |
18,274,240.60 |
29,214,620.64 |
| 应收账款 |
1,133,038,075.07 |
910,176,740.15 |
| 应收款项融资 |
255,386,378.18 |
298,632,231.36 |
| 预付款项 |
63,738,722.17 |
23,817,569.24 |
| 存货 |
459,050,473.31 |
328,919,626.61 |
| 其他流动资产 |
56,936,447.86 |
42,852,125.16 |
| 流动资产合计 |
2,335,794,137.07 |
2,022,841,676.16 |
| 非流动资产合计 |
1,636,765,013.47 |
1,518,387,456.77 |
| 资产总计 |
3,972,559,150.54 |
3,541,229,132.93 |
| 流动负债合计 |
2,107,288,765.89 |
1,690,659,966.16 |
| 负债和所有者权益总计 |
3,972,559,150.54 |
3,541,229,132.93 |
二、合并利润表（年初至报告期末）
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 营业总收入 |
1,839,544,707.93 |
1,222,499,950.88 |
| 营业总成本 |
1,734,898,495.18 |
1,168,981,188.07 |
| 营业利润 |
103,316,051.47 |
61,643,776.47 |
| 净利润 |
96,800,317.78 |
54,706,018.04 |
| 归属于母公司所有者的净利润 |
98,519,419.99 |
54,725,427.95 |
| 综合收益总额 |
96,800,317.78 |
54,706,018.04 |
| 每股收益 |
0.1216 |
0.0676 |
三、合并现金流量表（年初至报告期末）
| 项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-127,776,016.67 |
44,024,071.89 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-140,177,683.84 |
-42,058,971.10 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
199,026,539.48 |
-143,911,858.50 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-75,153,642.96 |
-141,545,879.43 |
财务报表调整情况
- 新租赁准则调整：公司已按新租赁准则调整2021年1月1日资产负债表相关项目，但无具体调整数据。
- 审计情况：第三季度报告未经过审计。
总结
安徽神剑新材料股份有限公司在2021年第三季度表现出强劲的收入和利润增长，但经营活动现金流净额显著下降，主要受应收账款和存货增加影响。公司通过增加研发投入和借款来支持业务发展，同时非公开发行股票募集资金已到位。股东结构显示刘志坚与刘琪为一致行动人，公司财务报表未经过审计。
