幸福蓝海影视文化集团股份有限公司2021年第三季度报告总结
核心内容概览
幸福蓝海影视文化集团股份有限公司于2021年9月30日发布的第三季度报告，显示公司在本季度及年初至报告期末的财务状况和经营成果。报告指出，公司第三季度营业收入同比下降11.90%，但年初至报告期末营业收入同比增长155.79%。归属于上市公司股东的净利润为-75,827,237.27元，同比下降49.55%；年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为-112,798,149.64元，同比下降58.95%。公司未经过审计。
主要财务数据
本报告期主要会计数据和财务指标
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
111,186,894.31 |
-11.90% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-75,827,237.27 |
-49.55% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-79,198,626.84 |
-51.41% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
— |
| 基本每股收益 |
-0.2035 |
-49.55% |
| 稀释每股收益 |
-0.2035 |
-49.55% |
| 加权平均净资产收益率 |
-10.68% |
-6.89% |
年初至报告期末主要会计数据和财务指标
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
555,358,773.88 |
155.79% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
-112,798,149.64 |
58.95% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-138,773,791.25 |
50.49% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
88,077,787.44 |
6.07% |
| 净资产收益率 |
-16.31% |
6.09% |
资产情况
| 项目 |
2021年9月30日 |
2020年12月31日 |
增减幅度 |
| 总资产 |
3,292,883,074.02 |
2,359,527,972.49 |
39.56% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 |
635,145,883.21 |
975,244,061.35 |
-34.87% |
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期末金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
-19,718.41 |
-112,561.40 |
主要系公司处置固定资产 |
| 政府补助 |
4,660,917.01 |
27,956,011.82 |
主要系公司确认影视剧项目等政府补助 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
696,200.57 |
1,400,603.09 |
系公司闲置资金理财收益 |
| 公允价值变动损益 |
-32,035.70 |
-54,924.27 |
— |
| 应收款项减值准备转回 |
1,274,780.90 |
2,469,120.62 |
主要系公司转回应收账款单项计提的坏账准备 |
| 其他营业外收入和支出 |
-5,642,469.68 |
-10,318,855.40 |
主要系公司计提的经营性违约金支出 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
86,687.58 |
421,697.91 |
主要系公司确认的增值税加计扣除以及收到的个税返还 |
| 所得税影响额 |
-1,477,050.19 |
-2,669,173.68 |
— |
| 少数股东权益影响额（税后） |
-869,977.11 |
-1,545,375.56 |
— |
| 合计 |
3,371,389.57 |
25,975,641.61 |
— |
主要财务数据变动原因
合并资产负债表
| 科目名称 |
2021年9月30日 |
2021年1月1日 |
变动幅度 |
变动原因 |
| 应收账款 |
210,184,306.38 |
379,122,348.33 |
-44.56% |
主要系报告期内影视剧项目回款所致 |
| 预付款项 |
145,063,849.98 |
116,434,402.86 |
69.51% |
主要系报告期内影视剧项目投资款增加所致 |
| 其他权益工具投资 |
50,279,292.77 |
258,483.23 |
19,351.67% |
主要系报告期内支付江苏省电影集团投资款所致 |
| 在建工程 |
11,408,894.82 |
7,266,448.09 |
57.01% |
主要系报告期内新增影城在建项目所致 |
| 应付职工薪酬 |
418,756.62 |
24,925,126.76 |
-98.32% |
主要系报告期内公司支付上年度职工薪酬所致 |
| 应交税费 |
2,346,847.96 |
6,094,900.64 |
-61.49% |
主要系报告期内缴纳税款所致 |
| 其他综合收益 |
-316,191.85 |
-239,250.26 |
-32.16% |
主要系报告期内其他权益工具投资公允价值变动所致 |
合并利润表
| 报表项目 |
2021年1-9月 |
2020年1-9月 |
变动幅度 |
变动原因 |
| 营业收入 |
55,535.88 |
21,711.45 |
155.79% |
主要系上年同期受疫情影响，公司电影发行及放映收入大幅减少所致 |
| 营业成本 |
20,945.18 |
11,403.68 |
83.67% |
主要系上年同期受疫情影响，公司电影发行及放映收入大幅减少所致 |
| 税金及附加 |
2,182.89 |
209.57 |
941.59% |
主要系上年同期受疫情影响，公司电影发行及放映收入大幅减少所致 |
| 财务费用 |
6,304.41 |
2,635.61 |
139.20% |
主要系报告期内公司确认租赁负债的利息费用 |
| 其他收益 |
2,837.77 |
1,045.99 |
171.30% |
主要系报告期内公司确认影视剧项目补助 |
| 投资收益 |
650.46 |
-477.13 |
236.33% |
主要系上年同期受疫情影响，公司参股影城放映收入大幅减少所致 |
| 信用减值损失 |
139.05 |
-1,083.42 |
112.83% |
主要系报告期内影视剧项目回款转回坏账准备所致 |
| 资产减值损失 |
209.29 |
-4,109.14 |
150.93% |
主要系报告期内公司将预付房租转入使用权资产所致 |
| 营业外收入 |
119.29 |
212.51 |
-43.87% |
主要系上年同期收到疫情相关补助所致 |
| 所得税费用 |
-877,812.47 |
-4,058,655.74 |
78.37% |
主要系上年同期受疫情影响，公司电影发行及放映收入大幅减少所致 |
| 净利润 |
-122,913,913.46 |
-291,847,201.04 |
57.88% |
主要系上年同期受疫情影响，公司电影发行及放映收入大幅减少所致 |
| 归属于母公司所有者的净利润 |
-112,798,149.64 |
-274,749,487.05 |
58.95% |
主要系上年同期受疫情影响，公司电影发行及放映收入大幅减少所致 |
| 少数股东损益 |
-10,115,763.82 |
-17,097,713.99 |
40.84% |
主要系上年同期受疫情影响，公司电影发行及放映收入大幅减少所致 |
股东信息
普通股股东情况
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量 |
股份种类 |
| 江苏省广播电视集团有限公司 |
47.28% |
176,160,654 |
人民币普通股 |
| 天津力天融金投资有限公司 |
7.21% |
26,861,640 |
人民币普通股 |
| 江苏广电创业投资有限公司 |
5.25% |
19,573,405 |
人民币普通股 |
| 吴秀波 |
1.50% |
5,589,041 |
人民币普通股 |
| 江苏广传广播传媒有限公司 |
0.72% |
2,681,287 |
人民币普通股 |
| 杨廷栋 |
0.63% |
2,333,000 |
人民币普通股 |
| 南京广电文化产业投资有限责任公司 |
0.59% |
2,213,987 |
人民币普通股 |
| 夏冬松 |
0.41% |
1,515,402 |
人民币普通股 |
| 江苏紫金文化产业发展基金（有限合伙） |
0.30% |
1,100,322 |
人民币普通股 |
| 徐铭辰 |
0.26% |
962,920 |
人民币普通股 |
限售股份变动情况
| 股东名称 |
期初限售股数 |
本期解除限售股数 |
期末限售股数 |
限售原因 |
拟解除限售日期 |
| 江苏省广播电视集团有限公司 |
105,696,392 |
105,696,392 |
0 |
首发限售承诺 |
2021年8月9日 |
| 江苏广电创业投资有限公司 |
11,744,043 |
11,744,043 |
0 |
首发限售承诺 |
2021年8月9日 |
| 合计 |
117,440,435 |
117,440,435 |
0 |
— |
— |
其他重要事项
- 重大诉讼进展：公司与傅晓阳等十七名被告的诉讼案件中，傅晓阳等十三名原审被告提起上诉，详见公告编号2021-037。
- 疫情影响：第三季度因南京、扬州等地疫情影响，公司多数影院暂停营业，影响经营业绩。随着疫情缓解，影院已陆续恢复营业。
季度财务报表
合并资产负债表
- 资产总计：3,292,883,074.02元
- 负债总计：2,732,802,262.11元
- 所有者权益总计：560,080,811.91元
合并利润表
- 净利润：-122,913,913.46元
- 归属于母公司所有者的净利润：-112,798,149.64元
- 少数股东损益：-10,115,763.82元
合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：88,077,787.44元
- 投资活动产生的现金流量净额：-161,218,421.19元
- 筹资活动产生的现金流量净额：-68,568,332.90元
- 现金及现金等价物净增加额：-141,708,968.68元
财务报表调整情况
公司自2021年起首次执行新租赁准则，对期初财务报表进行了调整，主要涉及以下项目：
- 预付款项：减少30,857,045.98元
- 固定资产：减少44,879,483.20元
- 使用权资产：增加1,237,491,761.50元
- 长期待摊费用：减少9,753,591.96元
- 租赁负债：增加1,387,692,589.08元
- 未分配利润：减少227,223,086.91元
- 少数股东权益：减少8,467,861.81元
审计情况
公司第三季度报告未经过审计。
总结
幸福蓝海在2021年第三季度面临营业收入下降及净利润亏损的情况，主要受疫情及非经常性损益项目影响。尽管如此，公司通过政府补助、投资收益等方式部分缓解了亏损压力。同时，公司股东结构稳定，江苏省广播电视集团有限公司为最大单一股东，持股比例达47.28%。公司还涉及重大诉讼事项，且未经过审计。财务报表调整主要由于执行新租赁准则，对资产负债表及利润表相关项目进行了调整。
