2021-09-24-港交所-正道集团_中期报告2021_38页_4mb

2021年中期報告總結

核心內容概述

正道集團有限公司（Hybrid Kinetic Group Limited）於2021年6月30日發布了其未經審核的簡明綜合中期財務報告，涵蓋截至該日期止六個月的財務狀況、損益及其他相關資訊。報告中包括財務狀況表、損益及其他全面收益表、權益變動表及現金流量表，並附有財務報表附註。

主要觀點

1. 損益及其他全面收益

• 收入：2021年中期為HK$1,070,000千港元，較2020年同期的HK$1,764,000千港元有所下降。
• 銷售成本：2021年中期為HK$747,000千港元，2020年同期為HK$747,000千港元（負數表示成本高於收入）。
• 毛利：2021年中期為HK$323,000千港元，2020年同期為HK$323,000千港元。
• 其他收入：2021年中期為HK$14,000千港元，2020年同期為HK$14,000千港元。
• 經營虧損：2021年中期為HK$20,941,000千港元，2020年同期為HK$20,941,000千港元。
• 融資成本：2021年中期為HK$195,000千港元，2020年同期為HK$195,000千港元。
• 除稅前虧損：2021年中期為HK$21,136,000千港元，2020年同期為HK$21,136,000千港元。
• 所得稅開支：2021年中期為HK$0千港元，2020年同期為HK$0千港元。
• 本期間虧損：HK$21,136,000千港元。
• 其他全面虧損：HK$4,551,000千港元。
• 本期間全面虧損總額：HK$25,687,000千港元。
• 每股虧損：基本及攤薄為0.10仙。

2. 財務狀況

• 非流動資產：2021年6月30日為HK$183,159,000千港元。
• 流動資產：2021年6月30日為HK$490,488,000千港元。
• 流動資產淨值：HK$299,349,000千港元。
• 非流動負債：2021年6月30日為HK$397,000千港元。
• 資產淨值：HK$482,111,000千港元。
• 股本：HK$2,035,287,000千港元。
• 儲備：HK$-1,554,839,000千港元。
• 本公司擁有人應佔權益：HK$480,448,000千港元。
• 非控股權益：HK$1,663,000千港元。
• 權益總額：HK$482,111,000千港元。

3. 權益變動

• 2020年1月1日：股本為HK$2,035,287,000千港元，股份溢價為HK$2,123,214,000千港元，換算儲備為HK$-95,150,000千港元，以股份支付之款項儲備為HK$381,523,000千港元，重估儲備為HK$-23,901,000千港元，累計虧損為HK$-3,827,022,000千港元。
• 2021年6月30日：股本為HK$2,035,287,000千港元，股份溢價為HK$2,123,214,000千港元，換算儲備為HK$-58,886,000千港元，以股份支付之款項儲備為HK$324,336,000千港元，重估儲備為HK$-23,901,000千港元，累計虧損為HK$-3,863,859,000千港元。
• 本期間全面虧損總額：HK$25,687,000千港元。

4. 現金流量

• 經營活動所用現金淨額：HK$-10,156,000千港元。
• 投資活動所得現金淨額：HK$769,000千港元。
• 融資活動所用現金淨額：HK$-7,017,000千港元。
• 現金及現金等價物（期初）：HK$35,398,000千港元。
• 外幣匯率變動之影響：HK$-1,949,000千港元。
• 現金及現金等價物（期末）：HK$17,059,000千港元。

關鍵資訊

1. 持續經營

• 本集團在2021年中期產生HK$21,136,000千港元虧損及HK$10,156,000千港元經營現金流出。
• 存在重大不確定性，可能影響本集團持續經營能力。
• 本集團依賴主要股東的財務支持以確保營運資金需求。
• 若無法持續經營，需對財務報表進行調整，包括重新分類資產及負債，並計提進一步負債。

2. 新準則採納

• 本集團已採納與其營運相關的HKFRSs，未導致重大會計政策或財務呈列方式變動。
• 尚未應用尚未生效的新準則，並正在評估其對財務狀況的影響。

3. 公平值計量

• 本集團的金融資產及負債賬面金額近似其公平值。
• 公平值分為三個層級，其中第三級使用不可觀察輸入數據。
• 第三級公平值計量使用市場法，基於普通股市值範圍CNY2,002至CNY7,746。
• 2021年6月30日，按公平值計入其他全面收入之股本投資為HK$15,098,000千港元，2020年12月31日為HK$14,965,000千港元。

4. 分部資料

• 分部收入：2021年中期為HK$1,070,000千港元，主要來自電池及備品備件銷售。
• 分部虧損：2021年中期為HK$7,363,000千港元。
• 分部資產：2021年6月30日為HK$483,940,000千港元。
• 分部負債：2021年6月30日為HK$31,504,000千港元。
• 總資產：2021年6月30日為HK$673,647,000千港元。
• 總負債：2021年6月30日為HK$191,536,000千港元。

董事會與公司結構

董事會成員

• 執行董事：仰融博士（主席）、馮銳先生（行政總裁）、王川濤博士（副主席，已辭任）、劉泉先生、朱勝良博士、李正山先生、丁國傑先生（已退任）、陳曉先生。
• 非執行董事：夏廷康博士。
• 獨立非執行董事：朱國斌博士、鄭達華先生、李建勇博士、陳善衡先生、李暢悦先生。
• 公司秘書：梁啟賢先生。
• 核數師：中匯安達會計師事務所有限公司。
• 主要往來銀行：華美銀行（美國分行）、香港上海匯豐銀行有限公司、交通銀行股份有限公司。

註冊與法律資訊

• 註冊辦事處：Victoria Place, 5th Floor, 31 Victoria Street, Hamilton HM 10, Bermuda。
• 香港主要營業地點：香港灣仔港灣道23號鷹君中心14樓1407-8室（自2021年9月3日起生效）。
• 香港法律顧問：趙不渝馬國強律師事務所。

總結

本報告展示正道集團有限公司在2021年中期的財務表現，顯示出持續虧損及現金流壓力。公司依賴主要股東的財務支持以維持持續經營，並已採納新準則。公平值計量主要基於市場法，分部資料顯示主要收入來自電池及備品備件。公司財務狀況及經營表現需進一步關注。