2022-10-27-上交所-包钢股份2022年第三季度报告_18页_369kb

2022年第三季度包钢股份主要财务数据与经营情况分析

一、主要财务表现

1. 营收：本季度实现171.39亿元，同比下降30.21%；前三季度累计582.05亿元，同比减少9.05%。
2. 净利润：本季度亏损11.65亿元，同比扩大214.97%；前三季度累计亏损7.46亿元，同比扩大119.75%。净利润降幅主要受钢铁行业市场行情下行影响。
3. 每股收益：本季度基本每股收益-0.0256元，同比减少219.26%；前三季度稀释每股收益-0.0164元，同比减少119.94%。
4. 现金流量：经营活动现金流量净额12.74亿元，同比减少84.81%；筹资活动现金流量净额7.44亿元，同比扭亏。

二、非经常性损益情况

1. 政府补助：本季度获得2.27亿元，前三季度累计2.64亿元。该补助与公司正常经营相关，符合政策规定。
2. 债务重组收益：本季度1,587.93万元，前三季度累计2,429.38万元。
3. 其他非经常性损益项目：包括资产处置收益、税收调整等，总计贡献1.24亿元。

三、资产负债结构变化

1. 总资产：9月30日为1,478.91亿元，较上年末微降0.05%。其中：
   • 流动资产403.86亿元，同比减少1.24%
   • 非流动资产1075.04亿元，同比增加1.33%
2. 负债情况：
   • 总负债859.09亿元，同比增加2.02%
   • 流动负债654.49亿元，同比增加1.83%
   • 非流动负债204.60亿元，同比增加3.23%
3. 所有者权益：619.82亿元，较上年末减少2.77%。其中母公司所有者权益546.78亿元，同比微降0.20%。

四、关键财务指标变动原因

1. 应收账款增长30.54%：因报告期应收货款增加
2. 其他流动资产减少53.31%：增值税留抵税额减少
3. 在建工程增长220.47%：基建技改工程项目增加
4. 应付职工薪酬减少48.67%：短期薪酬支付减少
5. 长期借款增长40.20%：质押借款和信用借款增加
6. 应付债券减少38.37%：公司债券及中期票据偿付
7. 递延所得税负债增长208.35%：应纳税暂时性差异增加
8. 净利润下降127.87%：钢铁市场行情下行导致利润大幅下滑

五、股东结构

1. 普通股股东总数91.58万股，前十大股东合计持股55.02%。
2. 包头钢铁（集团）有限责任公司为最大单一股东，持股55.02%，其中55%为限售股，质押83.35亿股。
3. 前十大股东中含多家机构投资者，持股比例合计1.68%、1.40%等。
4. 北方稀土集团与包头钢铁集团形成一致行动人关系。

六、经营状况

1. 前三季度经营活动现金流净额12.74亿元，同比下降84.81%。
2. 投资活动现金流净额-56.57亿元，同比扩大1.36亿元。
3. 筹资活动现金流净额7.44亿元，同比改善7.67亿元。
4. 净利润降幅显著，但经营性现金流仍保持正值。

注：本报告数据未经审计，反映公司2022年第三季度及前三季度的财务情况。主要亏损源于钢铁行业周期性波动影响，政府补助及债务重组收益对净利润有正面影响。公司资产负债结构保持相对稳定，但经营性现金流压力较大。大股东股权质押情况需关注。